Заполнение реестра документов по разделу 7 декларации НДС, если есть проценты по займам в 1С

Вопрос задал Ольга Ч.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.84/10)

Добрый день. Подскажите, формирует ли программа подобный реестр для % по займам. В последнее время ФНС постоянно требует этот реестр, хотя мы не должны его подавать, т.к. это не льгота.

Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте!

    Если отразите по такому алгоритму

    Как автоматически заполнить Раздел 7 декларации по НДС при выдаче займов?

    То должно заполниться так

    Автозаполнение реестра документов к разделу 7 декларации по НДС

    Но можно в ИФНС ответить, что считаете, что это не льгота по основанию… и поэтому не представляете реестр.

    2
  2. Спасибо, попробуем. Мои ответы ничего не значат к сожалению. Они шлют повторные требования, звонят чуть ли не с угрозами). Полный беспредел…..

    1. Если проще сдавать, то конечно можно сдавать. Один раз заполнить, потом по аналогии копировать.
      А можно и ответ, что реестр не представляется т.к. операция не является льготной в целях НДС.
      И в ответе вставить, копия в ФНС России, а не только в свою ИФНС.
      Правила ведь общие для всех. Если на местах как-трактуют по своему, то можно и повлиять на это, чтобы изменили свою практику.
      Основания у нас такие
      Выдача займов и начисление процентов по ним не является льготной операцией в целях НДС т.к она не относится к операциям, которые освобождены (не облагаются) от НДС у отдельных категорий налогоплательщиков. И облагаются у других категорий. Нормативная база: п. 1 ст. 56 НК РФ, п. 14 Постановления Пленума ВАС РФ от 30.05.2014 N 33, Письмо ФНС РФ от 28.10.2020 N ЕА-4-15/17675@.

      2
  3. Попробовала, но автоматического заполнения раздела 7 не происходит. Сделала распределение НДС. Реестр тож не заполняется.

  4. Приложение

    Если делать по тому алгоритму, что здесь с включенным раздельным учетом НДС, то все ок.
    Как автоматически заполнить Раздел 7 декларации по НДС при выдаче займов?
    Проверила сейчас на своей базе. Скрин прилагаю, как у меня выглядит это Уведомление, если по кнопке Заполнить его заполняю.
    Сверьтесь еще раз, пожалуйста, со статьей выше. Все ли так.
    И все-таки иметь в виду , что можно ответить, что это не льгота.
    Требование ИФНС о предоставлении реестра к разделу 7 декларации по НДС, если были проценты по займу
    Пример ответа, его под свою ситуацию можно переформулировать
    Реестр по разделу 7 декларации по НДС не проходит проверку с кодом 1010275 в 1С
    .

    3
  5. Отправляю вам скрины всх окон как в примере. Но результата нет. Не понимаю)))……

    1. Ведение раздельного учета НДС в 1С ведется по способам учета НДС. Это дополнительное субконто на счете 19. Подробнее здесь
      Раздельный учет НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия
      Переход на раздельный учет НДС (с релиза 3.0.73)
      В Главное — Налоги отчеты — НДС — Ведется раздельный учет НДС — должен быть флаг Раздельный учет НДС по способам учета — У ВАС ЕГО НЕТ 🙁
      В Администрирование — Параметры учета — Настройки плана счетов — Учет сумм НДС… — должен быть флаг
      По способам учета — проверить настройки.
      Без способов учета НДС — это старая методика ведения раздельного учета НДС. Она не автоматизирована полностью в 1С, там есть ошибки. Их исправлять не будут. Мы не рассматриваем ведение раздельного учета по старой методике.

      При ведении раздельного учета по текущей методике по Способам учета НДС должно быть так:
      Реализация
      Распределение НДС
      Формирование записей раздела 7 декларации по НДС
      Формирование записей книги покупок
      Формирование записей книги продаж
      Декларация по НДС
      Реестр документов, подтверждающих обоснованность применения налоговых льгот

      2
  6. Спасибо, посмотрю, проверю!

    1. Договорились! Если есть операции облагаемые и необлагаемые НДС. Ведется раздельный учет НДС в 1С. То только по Способам учета НДС. По старой методике не работаем.

      1

Комментарии закрыты.