Отражение в ОДДС оплаченных на ЕНС в декабре 2023 страховых взносов в 1С

Вопрос задал Людмила И. (Москва)

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Добрый день. Заплатили Страховые взносы в декабре, но Уведомление не подавали 29.12.2023. Значит оставлять сальдо на 69-м счете начисленные взносы и на 68.90 — переплату? Вопрос больше связан с заполнением ОДДС. Так как страховые взносы оплаченные в 2023 году должны войти в строку 4122 «Оплата труда» . Заранее спасибо.

Все комментарии (4)

  1. Добрый день!
    Проводки Дт 68.х, 69.х Кт 68.90 формируются датой срока уплаты налога регламентной операцией Начисление налогов на ЕНС за декабрь 2023
    Взносы за декабрь 2023 — как быть с проводками, если отменили Операцию по ЕНС?
    ОДДС за 2023 должен заполниться корректно:
    — в строке 4122 отразятся взносы, зачтенные по ЕНС,
    — в строке 4129 отразится сумма уплаченного ЕНП за вычетом зачтенных взносов, НДФЛ и налога на прибыль
    Дополнительно
    Как отразить ЕНП для автозаполнения ОДДС в 1С?
    Что делать, если сформировали Операции по ЕНС за 2024 год до обновления на релиз 3.0.147 в 1С?
    Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2024 года в 1С
    .

  2. Да, спасибо, Оксана. Статьи я читала и пересматривала семинары. Получается что «зачтенные в ЕНС» не равно «оплаченные», т.к. не наступил срок оплаты, они буду отражены как прочие в строке 4129. А вот если б мы отправили уведомление как просила налоговая, то вошли бы декабрьские взносы в «зачтенные»?

  3. Абсолютно верно понимаете. Войти в ОДДС, как «взносы» могут только по сроку уплаты. Уведомление резервирует, не делает «уплаченными».
    Взносы вы не платили, просто пополнили ЕНС на некую сумму.

  4. Спасибо большое. Закрываем вопрос

Комментарии закрыты.