Отражение в ОДДС оплаченных на ЕНС в декабре 2023 страховых взносов в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Людмила И. (Москва)

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Добрый день. Заплатили Страховые взносы в декабре, но Уведомление не подавали 29.12.2023. Значит оставлять сальдо на 69-м счете начисленные взносы и на 68.90 — переплату? Вопрос больше связан с заполнением ОДДС. Так как страховые взносы оплаченные в 2023 году должны войти в строку 4122 «Оплата труда» . Заранее спасибо.

Метки вопроса: —

Все комментарии (4)

  1. Добрый день!
    Проводки Дт 68.х, 69.х Кт 68.90 формируются датой срока уплаты налога регламентной операцией Начисление налогов на ЕНС за декабрь 2023
    Взносы за декабрь 2023 — как быть с проводками, если отменили Операцию по ЕНС?
    ОДДС за 2023 должен заполниться корректно:
    — в строке 4122 отразятся взносы, зачтенные по ЕНС,
    — в строке 4129 отразится сумма уплаченного ЕНП за вычетом зачтенных взносов, НДФЛ и налога на прибыль
    Дополнительно
    Как отразить ЕНП для автозаполнения ОДДС в 1С?
    Что делать, если сформировали Операции по ЕНС за 2024 год до обновления на релиз 3.0.147 в 1С?
    Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2024 года в 1С
    .

  2. Да, спасибо, Оксана. Статьи я читала и пересматривала семинары. Получается что «зачтенные в ЕНС» не равно «оплаченные», т.к. не наступил срок оплаты, они буду отражены как прочие в строке 4129. А вот если б мы отправили уведомление как просила налоговая, то вошли бы декабрьские взносы в «зачтенные»?

  3. Абсолютно верно понимаете. Войти в ОДДС, как «взносы» могут только по сроку уплаты. Уведомление резервирует, не делает «уплаченными».
    Взносы вы не платили, просто пополнили ЕНС на некую сумму.

  4. Спасибо большое. Закрываем вопрос

Комментарии закрыты.