Заполнили раздел 2 декларации указав код 1011712 в разделе по строке 070. (Приобретаем у иностранца электронные услуги. Код 1011720 не смогли поставить, не проходили контроль совсем уже в программе 1С8.3).
получили Требование — не выполнено контрольное соотношение 1.51 возможно указан неверный код НК РФ ст. 161 п.3
при условии заполнения в
р. 2 онп ст. 020-060, в ст.
070 р. 2 указывается код
1011703
1011712,00 = 0,00
Что надо сделать в данном случае? Подать уточненную декларацию с кодом 1011720? Но думаем, что так же придет требование с уточнением. И как правильно подать уточненку с обнулением кода 1011712 проставлением кода 1011720, что бы не было задвоения начислений по разным кодам? Спасибо.
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
В Разделе 2 декларации «Сумма налога, подлежащая к оплате в бюджет, по данным налогового агента» по стр. 070 заполняется код 1011712.
С 1 квартала 2023 года — «1011720» (Письмо ФНС от 28.09.2022 N СД-4-3/12845@).
Так как декларацию предоставляли за 4кв.2022, код был указан верно. Считаю, что подавать уточненную декларацию не надо. Подать в налоговую пояснение.
Код 1011703 используете при аренде госимущества, то есть здесь какая-то техническая ошибка.
Лучше сначала связать с налоговым инспектором и уточнить порядок действий.
Налоговый агент при приобретении электронных услуг у иностранца с 01.10.2022 в 1С
ФНС рекомендует новые коды для декларации по НДС с 3 квартала 2022
.