Ошибка в коде при заполнение кодов операции по электронным услугам от иностранцев за 1 кв23 в 1С

Вопрос задал Ангелина С. (Москва)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.79/10)

Добрый день.
Сдали декларацию по НДС, в разделе 2 отразили электронные услуги иностранца за которые произвели оплату. С кодом 1011720
В книге покупок отразили НДС к вычету, по плаченным от иностранца документам с кодом 06.
Получили требование от ИФНС, скрин во вложении.
Перед отправкой декларации я детально изучала эти коды, в том числе и потому, что 1С ругалась и не хотела ставить код 1011720, однако изучив письмо Письмо ФНС от 28.09.2022 N СД-4-3/12845@, пришла к выводу, что именно этот код необходимо указать.
Думаю, что буду отвечать, что код указан верно. Что думаете? Сталкивались с такими требованиями ваши подписчики?
В случае, если придется корректировать декларацию: как отразить данный НДС по новому коду, чтобы не произошло за двоение по кодам?

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    Смотря, когда декларацию по НДС сдали. КС по кодам операций для налоговый агентов с 2023 утвердили с задержкой (Письмо ФНС от 11.04.2023 № СД-4-3/4375).

    Если до ввода обновленных КС сдали декларацию по НДС, то вполне могли в авто режиме прислать такое требование т.к. ПО ФНС не учитывало изменений.

    В Разделе 2 декларации «Сумма налога, подлежащая к оплате в бюджет, по данным налогового агента» по стр. 070 заполняется код «1011720».

    Налоговый агент по НДС при приобретении электронных услуг у иностранца в 1С

    Можно позвонить по горячей линии ФНС и уточнить надо ли что-то отвечать — 8 800 222-22-22.

    Например, письмо отправить, где сообщить, что код верный и нормативку указать.

    1. Мария, декларацию сдавали 25.04.23
      Сейчас ИФНС штрафует за не регламентный ответ на Требования, так что звонить на горячую линии и спрашивать нужно ли отвечать чревато штрафом в 5000 руб.
      Есть ли ответ на этот вопрос:
      В случае, если придется корректировать декларацию: как отразить данный НДС по новому коду, чтобы не произошло за двоение по кодам?

  2. Код 1011703 используете при аренде госимущества, я понимаю, что это не ваш случай.
    То есть здесь какая-то техническая ошибка.

    Лучше сначала связать с налоговым инспектором и уточнить порядок действий.

    Готового алгоритма по исправлению Кода операции нет и оснований для этого также нет.

  3. Тут напишу, вдруг коллегам пригодиться.
    Направила регламентированный ответ на требование. В пояснениях написала о корректности данных. Ответ налоговой принят. Повторного запроса не поступало.

  4. Спасибо, что написали!
    Коллегам пригодится!

Комментарии закрыты.