Ошибка в коде при заполнение кодов операции по электронным услугам от иностранцев за 1 кв23 в 1С

Вопрос задал Ангелина С. (Москва)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.81/10)

Добрый день.
Сдали декларацию по НДС, в разделе 2 отразили электронные услуги иностранца за которые произвели оплату. С кодом 1011720
В книге покупок отразили НДС к вычету, по плаченным от иностранца документам с кодом 06.
Получили требование от ИФНС, скрин во вложении.
Перед отправкой декларации я детально изучала эти коды, в том числе и потому, что 1С ругалась и не хотела ставить код 1011720, однако изучив письмо Письмо ФНС от 28.09.2022 N СД-4-3/12845@, пришла к выводу, что именно этот код необходимо указать.
Думаю, что буду отвечать, что код указан верно. Что думаете? Сталкивались с такими требованиями ваши подписчики?
В случае, если придется корректировать декларацию: как отразить данный НДС по новому коду, чтобы не произошло за двоение по кодам?

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    Смотря, когда декларацию по НДС сдали. КС по кодам операций для налоговый агентов с 2023 утвердили с задержкой (Письмо ФНС от 11.04.2023 № СД-4-3/4375).

    Если до ввода обновленных КС сдали декларацию по НДС, то вполне могли в авто режиме прислать такое требование т.к. ПО ФНС не учитывало изменений.

    В Разделе 2 декларации «Сумма налога, подлежащая к оплате в бюджет, по данным налогового агента» по стр. 070 заполняется код «1011720».

    Налоговый агент по НДС при приобретении электронных услуг у иностранца в 1С

    Можно позвонить по горячей линии ФНС и уточнить надо ли что-то отвечать — 8 800 222-22-22.

    Например, письмо отправить, где сообщить, что код верный и нормативку указать.

    1. Мария, декларацию сдавали 25.04.23
      Сейчас ИФНС штрафует за не регламентный ответ на Требования, так что звонить на горячую линии и спрашивать нужно ли отвечать чревато штрафом в 5000 руб.
      Есть ли ответ на этот вопрос:
      В случае, если придется корректировать декларацию: как отразить данный НДС по новому коду, чтобы не произошло за двоение по кодам?

  2. Код 1011703 используете при аренде госимущества, я понимаю, что это не ваш случай.
    То есть здесь какая-то техническая ошибка.

    Лучше сначала связать с налоговым инспектором и уточнить порядок действий.

    Готового алгоритма по исправлению Кода операции нет и оснований для этого также нет.

  3. Тут напишу, вдруг коллегам пригодиться.
    Направила регламентированный ответ на требование. В пояснениях написала о корректности данных. Ответ налоговой принят. Повторного запроса не поступало.

  4. Спасибо, что написали!
    Коллегам пригодится!

Комментарии закрыты.