Не отразили НДС в книге продаж при покупке лома в 1С

Вопрос задал Надежда Б.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

В апреле 2018 г. купили алюминий вторичный. Оформили покупку с кодом 42 (рис 1), НДС взяли к вычету, отразили в книге покупок. В декабре 2019 г. при сверке расчетов с контрагентом обнаружили, что не отразили НДС в книге продаж. ошибку исправили ручными проводками (рис 2) Правильно ли сделали, и как внести исправления в декларацию по НДС и в каком периоде?

Все комментарии (1)

  1. Приложение  03.06.2018-Pokupka-loma.pdf

    Добрый день, Наталия.
    Так как в книге продаж во 2 кв. 2018 г. не был отражен НДС, то необходимо подать уточненную декларацию за 2 кв. 2018 г. Подробнее здесь: Когда требуется уточненка по НДС?
    Порядок представления уточненной декларации по НДС
    Как избежать штрафа 20% при подаче уточненки
    Кроме бухгалтерских проводок необходимо внести запись в регистр НДС Продаж по кнопке Еще Выбор регистров.
    — Покупатель – Поставщик лома;
    — Счет-фактура – Документ Поступление (акт, накладная);
    — Вид ценности — Товары (налоговый агент);
    — Ставка НДС – 18%;
    — Событие – НДС начислен к уплате;
    — Дата события – Дата документа поступления;
    — Код вида операции – 42;
    — В поле Запись доп.листа — Да;
    — Корректируемый период — апрель 2018 г.
    Как оформлять поступление лома в программе в прикрепленном файле

Комментарии закрыты.