В ноябре 2024г отгрузили товар без НДС, с января 2025г работаем с НДС 5% ( сами мы на УСН 6%). Сейчас подписали протокол урегулирования разногласий, в котором цена отгруженного товара стала больше. Делаю корректировку на реализацию , нужно ли там выделять в новой цене ставку НДС, если да, то на какую сумму ( на сумму доплаты или на всю цену?) Высылаю рис.1 и рис.2, где в первом случае (Корректировка по согласованию сторон) нельзя поставить ставку НДС, во втором случае (Операция исправление в первичных документах) можно поставить ставку НДС и поставить любую сумму. Распечатать УКД не получается, (рис.3) программа требует счет-фактур на первоначальную отгрузку….Как быть ?
Ндс
Все комментарии (1)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
НДС выделять не нужно, при изменении стоимости реализации в сторону увеличения или уменьшения, применяется налоговая ставка, действовавшая на дату отгрузки (п. 1.2 Письма ФНС от 23.10.2018 N СД-4-3/20667@).
На дату отгрузки вы не являлись плательщиком НДС.
Может пригодиться:
УСН, корректировка реализации в 2025 после перехода на НДС 5%, если отгрузка была в прошлом году без НДС 1С