УСН, корректировка реализации в 2025 после перехода на НДС 5%, если отгрузка была в прошлом году без НДС 1С

Индивидуальную консультацию запросил Светлана Ф. (Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Терехова Дарья (★9.97/10)

Как сделать корректировку реализации, если отгружали без НДС в 2024, а в 2025 перешли на НДС 5%?

Метки консультации: —
Все комментарии (1)

  1. Добрый день!

    Поскольку реализация 2024 года не облагается новыми ставками НДС (5%), корректировка должна быть оформлена без учета НДС. Выставляете корректировочный документ на сумму без НДС.
    Корректировочная счет-фактура не составляется, нет первичного документа-основания (если в 2024 выписывали СФ без НДС, программа даст выписать КСФ также без НДС).

    УСН доходы, Возврат товара от розничного покупателя после перехода на НДС 5% в 1С

     1

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. УСН с НДС, уменьшение дохода УСН на сумму НДС при переходе с Без НДС на НДС 5% с повышением цены и доплатой НДС до отгрузки с НДС в 1С Добрый день! Интересует УСН с НДС 5%, переходящий договор с покупателем при повышении цены и доплате НДС до отгрузки в…
  2. Раздельный учет НДС Добрый день! Организация ведет раздельный учет НДС. Суммы расходов на доставку товаров при их приобретении (транспортные расходы) до склада организации.…
  3. Как списать зависший регистр НДС предъявленный в 1С При экспресс-проверке НДС при проведении регламентных операций НДС остается НДС по регистрам. Пробовали списать документом сторно документ Поступление, закладка Регистр…
  4. ИП на УСН с НДС должен ли вести раздельный учет НДС если получает освобождение по НДС как льготу для общепита в 1С Добрый день! ИП на УСН в 2025 превысил лимит 20 млн руб. ИП имеет два вида экономической деятельности: 56.10.1 Деятельность…

Статьи по этой теме

  1. Раздельный учет НДС при освобождаемых операциях на УСН со ставкой НДС 22% (10%) в 1С Организация (УСН доходы-расходы, НДС 22%) Имеет лицензию на медицинскую деятельность, занимается оказанием медицинских и косметических услуг, продажей медицинских товаров. За…
  2. Надо ли на УСН с НДС 22% в документе поступления основных средств ставить флаг НДС включать в стоимость в 1С? Организация на УСН с НДС 22%. Надо ли в документе Поступление ОС ставить галочку НДС включать в стоимость в 1С?…
  3. Правило 5 процентов для ведения раздельного учета входящего НДС в 1С Налогоплательщики, у которых в отчетном периоде (квартале) выполняется так называемое правило 5 процентов, имеют право не распределять входящий "общий" НДС,…
  4. Учитывается ли в расходах НДС при применении УСН доходы-расходы с НДС 5%, 7%, 22%? Организация на УСН доходы-расходы. Если НДС 22%, то ни в доходах УСН, ни в расходах суммы НДС не участвуют? Так…