Заполнение декларации по НДС за 2 квартал 2022г. НДС в разделе 3 не совпадает с книгой продаж

Индивидуальную консультацию запросил Ольга Р. (Москва)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.84/10)

При заполнении налоговой декларации по НДС за 2 квартал 2022 года из за округлений сумма НДС по строке 020 Раздела 3 графы 5 не идет с суммой НДС по книге продаж на 3 рубля. Что делать ? Нужно ли менять сумму в графе 3 чтобы арифметически выйти на сумму НДС в графе 5 или можно оставить все как есть, пусть арифметика не идет ?

Метки вопроса: —
Все комментарии (1)

  1. Добрый день!
    Декларация заполняется в рублях, сумма менее 50 коп. отбрасывается, а 50 коп. и более округляется до полного рубля.
    Минфин напомнил о правилах округления НДС

    Бывает так, что если по причине накопленной погрешности разница НДС, начисленного по каждой операции, и НДС, рассчитанного в декларации, составляет более одного рубля, ее следует списать ручной операцией.

    Дополнительно обсуждения по вопросу:
    Округление НДС в декларации
    Округление в Декларации по НДС
    .

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Декларация по НДС Добрый день! У ООО на ОСНО, как у собственника коммерческой недвижимости, заключен Договор аренды земли с Департаментом имущества г. Москвы,…
  2. Декларация по НДС не сходится с Анализом состояния учета по НДС на сумму авансов выданных в 1С Здравствуйте! Вопрос вот в чём: сумма в декларации НДС не сходится с анализом состояния учёта по НДС. В графе "авансы…
  3. НДС Добрый день, подскажите пожалуйста, подавали уточненую декларацию доплачивали сначала ндс, потом убрали авансовые по этой доплате ( счет-фактуры с кодом…
  4. В декларации по НДС неверно отражается сумма в Разделе 3 строка 022 графа 5 на несколько рублей в 1С Работаем в программе 1С.Бухгелтерия 8.3, налогообложение УСН (доходы), НДС 5 % с 2026 года. В декларации по НДС за 1…

Статьи по этой теме

  1. Отражать ли в разделе 7 декларации по НДС изъятие земельного участка под строительство метро? Изъятие земельного участка под строительство метро относится к реализации? И надо ли отражать в разделе 7 декларации по НДС? По…
  2. Как частично принять НДС к вычету в 1С? Как провести частичный вычет НДС по счету-фактуре? Чтобы отразить вычет по счету-фактуре частично: в документе Счет-фактура полученный на поступление снимите…
  3. Неверная сумма счета-фактуры при частичном вычете НДС в 1С Из статьи вы узнаете, как не допустить ошибку в книге покупок, указав неверную сумму счета-фактуры при частичном вычете НДС. Неверная…
  4. Нужно ли заполнять раздел 7 декларации по НДС, если земля передана безвозмездно «дочке»? Нужно ли заполнять раздел 7 декларации по НДС, если земля передана безвозмездно «дочке»? Операция по безвозмездной передаче земли не облагается…