Добрый день! В 1 квартале 2022г. открылось обособленное подразделение. Заполняем декларацию по налогу на прибыль. Посмотрев Ваш пример, правильно я понимаю, что я составляю одну декларацию с двумя страницами в Приложении 5 листа 02( по ГП и ОП) и сдаю эту декларацию в два ФНС по ГП и ОП? По головной организации в Приложении 5 я указываю прибыль не всей организации, а только долю прибыли, приходящейся на головную организацию? Например, по ОП 14%, а по ГП 86%. Соответственно, у меня будет две декларации: в одной в Прил.5 к листу 02 идет расчет налога 14% от общей суммы, а по второй — 86%. И нужно ли заполнять строку 080 Прил.5? И соответственно, авансы в региональные бюджеты тоже распределяются?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Заполнение декларации по прибыли с обособленным подразделением
Макс
RuTube
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Декларация по налогу на прибыль на 1 рубль больше чем на счетах в 1С Добрый день! заполняю декларацию по налогу на прибыль, сверяю налог по карточке счете , почему-то программа в декларацию ставит на…
- Задвоение стандартного вычета. Исправление 6-НДФЛ в 1С Добрый день! 1С:Бухгалтерия 8.3. Сотрудник работает в организации с 13.09.2023. Оформлен стандартный вычет на 1 ребенка - 1400. В сентябре…
- Не заполняется юридический адрес в статотчете Подтверждение основного вида экономической деятельности в 1С Добрый день! Заполняем отчет Подтверждение основного вида экономической деятельности. В Приложении 2 "Справка-подтверждение основного вида экономической деятельности" не заполняется юридический…
- Какие счета проверить для ответа на требование ИФНС по убытку по налогу на прибыль в 1С Добрый день. В декларации по налогу на прибыль идет убыток. Какие нужно проверить счета, чтобы выяснить детальную информацию? Спасибо.
Статьи по этой теме
- Заменяет ли уведомление об исчисленном налоге на прибыль по дивидендам декларацию? Организация на УСН. Выплатили дивиденды российской организации в июле 2023. Заплатили за неё налог на прибыль. Декларацию за 9 месяцев…
- Лист 02 Приложение 5 декларации по прибыли. Код «Расчет составлен» Реквизит «Расчет составлен (код)» принимает значения: 1 — для ГП без обособленных подразделений; 2 — для ОП; 3 — для…
- Минфин вывел формулу для расчета прибыли ОП, если нет амортизируемого имущества В Письме от 25.08.2021 N 03-03-06/1/68416 Минфин привел методику расчета доли прибыли обособленного подразделения при отсутствии амортизируемого имущества. Напомним, что,…
- Заполнять ли Приложение № 5 к Листу 02 при убытках за отчетный период? Если за 9 месяцев нет прибыли, нужно ли считать и заполнять доли ОП в Приложении № 5 к Листу 02…
Здравствуйте, Ирина!
Да, все верно заполняете два Приложении 5 листа 02(по ГП и ОП). Заполнение строки 080 Листа 02 Приложение 5 зависит от того, какие авансовые платежи в наличии
— только квартальные
— из фактически полученной прибыли
— из сумм налога по итогам предыдущего периода Декларация по налогу на прибыль, приложение 5 обособленные подразделения
Как заполнять декларацию по налогу на прибыль организациям с ОП
Декларация по прибыли при наличии ОП
Дополнительный материал по теме: Заполнять ли Приложение № 5 к Листу 02 при убытках за отчетный период?
Лист 02 Приложение 5 декларации по прибыли. Код «Расчет составлен» .
А как тогда на титульном листе кпп ставить? Ведь для ГП- один, а для ОП — другой?
Последовательно создаете налоговые декларации для головного подразделения и для каждого ОП отдельно, выбирая на титульном листе соответствующий код налогового органа. Декларация по прибыли при наличии ОП .
Ясно, спасибо!