Добрый день.
В 12.2024 была реализация по услугам, по которым был патент, а оплата была в 2025 году этой реализации. В документе реализации не поставили галку, что это патент, и теперь оплата идет на усн, как можно исправить ситуацию и переделать документы без открытия закрытого периода?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
Уточните, в 2025 тоже есть патент или только УСН?
Предприниматель признает доходы по той системе налогообложения, которая действует в периоде поступления денег (Письма Минфина от 24.07.2019 N 03-11-11/55022, от 30.03.2018 N 03-11-11/20494, Определение ВС от 25.05.2018 N 307-КГ18-2404, Арбитражный суд Западно-Сибирского округа в постановлении от 14.07.2025 № Ф04-1478/2025 по делу № А46-11741/2024).
Так как при ПСН действует кассовый метод учета доходов, то под ПСН попадают только средства, которые поступили на расчетный счет ИП до момента, когда истекло действие патента. Все прочие поступления под ПСН не подпадают, независимо от того, когда у контрагента возникли соответствующие обязательства по оплате.
Поэтому, если в 205 только УСН, то доходы будут учтены как доходы УСН.
Патент в 2025 есть по этому виду деятельности.
Вопрос технический, пробовала через документ корректировка реализации, но могу изменить только сумму, но не систему налогообложения.
В документе поступления выбираю Патент, но все равно в книгу доходов по усн уходит платеж, нужно именно чтобы в документе реализации стояла галка патент.
Может есть какай-то способ?
Я же правильно понимаю, что у ИП реализация без оплаты не отражалась в 2024 в книге усн, то есть в целом можно открыть период и поставить галку и заново перезакрыть декабрь, вроде ничего не изменится в декларации УСН и книге по патенту, верно?
Алгоритм испарвления:
— оформить Документ Операция, введенная вручную в 1С
отразить проводки по счету УСН .03
— оформить Документ Операция, введенная вручную вид операции Сторно документа в 1С
Документ заполнится автоматически.
Провод в закладке БУ/НУ удалить.
В закладке КУДиР указать, указать доход в поле ЕНВД
Регистр Книга усчета доходов( патент) — добавить вручную, заполнить данными как в скрине
— проверить Книгу учета доходов по патенту
-проверить КУДиР.