Добрый день! По приказу закрываем обособленное подразделение с 01.10.2024 г. Сообщение в налоговую сдали, уведомления о закрытии пока нет. За 9 месяцев декларацию пока сдаем, как обычно, начисляя авансовые по закрывающейся обособке? А потом после закрытия нужно будет подать уточненку и обнулить авансовые по закрытому ОП и добавить их к голове? Какие настройки необходимо сделать в программе, чтобы корректно распределяло базу по налогу на прибыль по подразделениям после закрытия одного из них?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Закрытие обособленного подразделения, порядок предоставления декларации и зачета авансов по налогу на прибыль в 1С
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Авансовый отчет по коммандировкам как указать подразделение и номенклатурную группу Добрый день. При закрытии месяца выходит ошибка - в авансовых отчетах по командировке не указано подразделение и номенклатурная группа производственных…
- Налог на прибыль при закрытии обособленного подразделения Необходима консультация по заполнению декларации по налогу на прибыль в 1 С. Обособленное подразделение закрыто в августе 2021 года. Прибыль…
- Конечное сальдо предыдущего Авансового отчета не совпадает с начальным сальдо следующего Добрый день! У меня постоянная проблема - не совпадает конечное сальдо предыдущего авансового отчета с начальным сальдо следующего авансового отчета.…
- Документ "Поступление из переработки " не закрывает все субконто 20 счета Подскажите, в документе "Поступление из переработки" на закладке Счет затрат предусмотрены только 2 субконто для 20 счета : Подразделение и…
Статьи по этой теме
- Можно ли уменьшить сумму авансовых платежей по налогу на прибыль на сумму закрытого обособленного подразделения? У нас закрылось обособленное подразделение (ОП) с 01.04.2019. Можем ли мы уменьшить сумму рассчитанных авансовых платежей по налогу на прибыль…
- Минфин — о расчете доли прибыли головного подразделения при закрытии «обособки» В Письме от 25.08.2021 N 03-03-06/1/68414 Минфин рассказал о нюансах расчета доли прибыли головной организации при закрытии обособленного подразделения (ОП).…
- Как заполнить декларацию по налогу на прибыль за обособленное подразделение, закрытое в 3 квартале в 1С? Как заполнить Приложение 5 к Листу 02 в декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев, если обособленное подразделение закрыли…
- Памятка: Что делать, если налог на прибыль на ЕНС переносится в ошибочной сумме в 1С При автоматическом переносе авансовых платежей по налогу на прибыль могут проявляться ошибки, в частности: Расхождения в суммах распределения налога в…
Здравствуйте!
За 9 месяцев декларацию пока сдаем, как обычно, начисляя авансовые по закрывающейся обособке?
Верно. При закрытии обособленного подразделения (ОП) последним отчетным (налоговым) периодом, в котором исчисляются и уплачиваются авансовые платежи по налогу на прибыль, является отчетный (налоговый) период, предшествующий периоду закрытия ОП,
в вашем случае при закрытии ОП 01.10.2024 — последний отчетный период это 9 месяцев 2024.
После закрытия нужно будет подать уточненку и обнулить авансовые по закрытому ОП и добавить их к голове?
Верно. Уточненную декларацию для перенаправления авансовых платежей закрытого подразделения на головное требуется предоставить по месту нахождения организации (Письма ФНС от 07.04.2011 N КЕ-4-3/5530@, Минфина от 24.02.2009 N 03-03-06/1/82).
Заполнение декларации в 1С КОРП по алгоритму:
Как заполнить декларацию по налогу на прибыль за обособленное подразделение, закрытое в 3 квартале в 1С?
Авансовые платежи по прибыли по закрытому обособленному подразделению в 1С