Добрый день! По приказу закрываем обособленное подразделение с 01.10.2024 г. Сообщение в налоговую сдали, уведомления о закрытии пока нет. За 9 месяцев декларацию пока сдаем, как обычно, начисляя авансовые по закрывающейся обособке? А потом после закрытия нужно будет подать уточненку и обнулить авансовые по закрытому ОП и добавить их к голове? Какие настройки необходимо сделать в программе, чтобы корректно распределяло базу по налогу на прибыль по подразделениям после закрытия одного из них?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Закрытие обособленного подразделения, порядок предоставления декларации и зачета авансов по налогу на прибыль в 1С
Макс
RuTube
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Начисление пени и штрафа при подаче уточненной декларации по налогу на прибыль, если сальдо на ЕНС недостаточно для погашения в результате задолженности в 1С Добрый день! Нами выявлена недоплата по налогу на прибыль за 2023 год. Хотим подать уточненку (по ней сумма к доплате),…
- НДС с авансов, оплаченных третьим лицам Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.71.83) ОСНО, подрядные работы. Добрый день. Вопрос: В соответствии с условиями договора подряда, заказчик вместо аванса…
- Меняется результат по курсовым разницам при перепроведении документов в 2022 в 1С 1С:Предприятие 8.3 (8.3.20.2180), ОСНО. В 2022 году с начала году в Учетной политике установили настройки Закрытия счета 20 до продукции,…
- Расчет авансовых платежей и уведомление по земельному налогу в 1С Добрый день! В программе 1С:Предприятие 8.3 (8.3.25.1161) за 1 квартал 2024 года не рассчитывается земельный налог при проведении закрытия месяца…
Статьи по этой теме
- Подавать ли уточненку по прибыли за 9 месяцев после закрытия ОП для переноса ежемесячных авансов на головную организацию? В декларации по налогу на прибыль за 9 месяцев 2025 начислен авансовый платеж в бюджет субъекта РФ на 4 квартал…
- Можно ли уменьшить сумму авансовых платежей по налогу на прибыль на сумму закрытого обособленного подразделения? У нас закрылось обособленное подразделение (ОП) с 01.04.2019. Можем ли мы уменьшить сумму рассчитанных авансовых платежей по налогу на прибыль…
- Как платить авансовые платежи по налогу на прибыль новой организации? Организация открыта 25 марта 2020. Пока не работаем. Нужно ли подавать в ИФНС уведомления об уплате налога (ежемесячная или квартальная…
- Внешний отчет 6-НДФЛ для заполнения формы в случае закрытия «обособки» и для выгрузки отчета в XML-формате версии 5.01 (ЗУП 3.1.14.433 - 3.1.14.436 / 3.1.17.97-3.1.17.101) Выпущен внешний отчет для 6-НДФЛ (с 2021 года) для заполнения формы в случае закрытия обособленного подразделения и для выгрузки отчета…
Здравствуйте!
За 9 месяцев декларацию пока сдаем, как обычно, начисляя авансовые по закрывающейся обособке?
Верно. При закрытии обособленного подразделения (ОП) последним отчетным (налоговым) периодом, в котором исчисляются и уплачиваются авансовые платежи по налогу на прибыль, является отчетный (налоговый) период, предшествующий периоду закрытия ОП,
в вашем случае при закрытии ОП 01.10.2024 — последний отчетный период это 9 месяцев 2024.
После закрытия нужно будет подать уточненку и обнулить авансовые по закрытому ОП и добавить их к голове?
Верно. Уточненную декларацию для перенаправления авансовых платежей закрытого подразделения на головное требуется предоставить по месту нахождения организации (Письма ФНС от 07.04.2011 N КЕ-4-3/5530@, Минфина от 24.02.2009 N 03-03-06/1/82).
Заполнение декларации в 1С КОРП по алгоритму:
Как заполнить декларацию по налогу на прибыль за обособленное подразделение, закрытое в 3 квартале в 1С?
Авансовые платежи по прибыли по закрытому обособленному подразделению в 1С