Перенос налога на прибыль на ЕНС в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Юлия Б. (Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Орлова Наталья (★9.91/10)

Подскажите, как формируется сумма по налогу на прибыль в закрытии месяца ?

Метки вопроса: —

Все комментарии (40)

  2. Я хотела понять сумму ННП в закрытии месяца в блоке 6 «Начисление налогов на единый налоговый счет», тк суммы ННП не верно рассчитались.

    1. В Закрытии месяца «Начисление налогов на единый налоговый счет» суммы по налогу на прибыль формируются на основании Данных по Расчету налога на прибыль (налоговый учет).
      Дт 68.04 Кт 68.90.

      Если ошибка в отражении операции ЕНС по налогу на прибыль.
      Дополнительно приложу материалы по корректировке ЕНС
      Операции по ЕНС с 2024 года в 1С

  3. Уточните, пожалуйста, что конкретно не так.
    Какая неверная сумма и какая верная. Приложите скрин проводок рег. операции. И сумм в декларации по прибыли. А также Анализ счета 68.04.1 за 4 кв 23 по субсчетам и по бюджетам.
    По Кт 68.04.1 должно быть то же сальдо отражено, что в декларации по налогу на прибыль за 2023 по сумме налога за 4 кв получается.

    Были ли в 4 кв 2023 какие-то корректировки по 68.04.1 отражены, которые относятся к другим кварталам.

    Авансы по прибыли только квартальные или ежемесячные тоже есть.

  6. Корректировок в 2022г не было. Ежемесячные ав.платежи есть.

  7. Анализ счета 68.04.1 нужен по субсчетам и по кор счетам.
    Проверьте, что входящее сальдо налога на прибыль к возмещению перенесено на 68.90 по итогам камеральной налоговой проверки в 4 кв.
    И что начислены ежемесячные авансы в 4 кв.
    Если этого не было сделано, отразить и перезакрыть декабрь в копии базы. Это общие правила работы с ЕНС с 2023.
    И такой порядок должен быть с 01.01.2023 в 1С соблюден.

    Пригодится
    Работа с ЕНС и ЕНП в части налога на прибыль в 1С
    Отражение налога на прибыль к уменьшению на ЕНС в 2023 в 1С
    В части уменьшения налога на прибыль предлагаю отражать только пополнение ЕНС, а расчеты по ЕНС не корректировать, по такому принципу
    Уточненная декларация по НДС на уменьшение и на увеличение при ЕНС в 2023 году в 1С

  8. обновила анализ счета

  9. Посмотрите настройки программы Порядок уплаты авансовых платежей. В меню Главное — Налоги и отчеты — налог на прибыль. У Вас должна стоять галочка «Ежемесячные платежи».

    Если Вы исправите настройки, то нужно будет перепровести операцию «Закрытия месяца».

    Пришлите дополнительно: ОСВ по счету за год (Отчеты — Оборотно-сальдовая ведомость по счету 68.04.1 ).
    ОСВ за полугодие и 9 мес.

  10. Уточните по скринам, пожалуйста. По какой причине так.
    Например, РБ вх сальдо по Д 68.04.1 185 810,00, перенесено на 68.90 в 4 кв 23 только -38 710,00.
    И по РБ аналогично.

  11. Порядок уплаты ав.платежей у нас «ежеквартально», не стоит галочка ежемесячно. В прошлом году задавалась этим вопросом, но не изменила настройку. Планировала это сделать с этого года.

    1. Если у Вас ежемесячные платежи уплаты налога на прибыль, а в программе другая настройка.
      Проводки по ЕНС программа корректно сформировать не сможет.

      Изменения прошли в декабре 2023г. На начало декабря программа должна сформировать правильное сальдо по счетам учета.

  12. Посмотрела карточку , два раза учтены авансовые платежи

    второй раз они списались по сроку уплаты 29.01,28.02,28.03. Это так нужно?

  13. Так как у Вас ежемесячные авансовые платежи исходя из расчетной прибыли.
    Программа должна перенести на ЕНС авансы за январь, февраль, март, по сроку уплаты.
    Переход на ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль с начала года в 1С

  14. Извините, что долго отвечаю. Начала делать табличку для сверки ННП. Не нашла в 1С заявление о распоряжении ф. КНД1150057. Вкладка пустая. За 1 и 2 кв 2023 делала зачеты. В операциях по ЕНС за 2023г есть док-нт Корректировка счета с суммами за 1 квартал, а за 2й нет. Они же тоже влияют на остаток ЕНС?

    Переходить на настройку «ежемесячные ав.платежи по расч.прибыли» сейчас нужно с 2024г, а как поправить это за 2023?

    Не совсем поняла ваш комментарий «Изменения прошли в декабре 2023г. На начало декабря программа должна сформировать правильное сальдо по счетам учета.»- где почитать про эти изменения ?

  15. Все верно, суммы корректировок по налогу на прибыль за 1 и 2 квартал влияют на остаток ЕНС.
    Если в программе 2023г не настроена функция «ежемесячные авансовые платежи», то корректировать нужно начисления вручную.

    Приложу материал по изменениям ЕНС и как сделать корректировки 2023г.
    Как сформировать заявление о зачете переплаты на ЕНС в 1С
    Отражение налога на прибыль к уменьшению на ЕНС в 2023 в 1С
    Работа с ЕНС и ЕНП в части налога на прибыль в 1С
    Операции по ЕНС с 2024 года в 1С
    Обновление алгоритма работы с ЕНС в 1С Бухгалтерия с 2024

  16. постаралась понять материал Отражение налога на прибыль к уменьшению. До этого делала не все операции, корректировку зачета ЕНП:налоги (уплата) не формировала. В копии базы внесла корр.зачета и перезакрыла месяцы. ОСВ и отчет расчет налогов по ЕНС прикладываю. Верно я понимаю, что сумма этих значений 1 176 198,12 + 490 335,00= 1 666 533,12 должно соответствовать нашей переплате? Очень надеюсь на это, тк это и есть наша переплата.

  20. В копии также сделала корректировку операцией вручную 31.12.2023г. Вроде бы все сошлось. Прошу проверить.

  21. Или корректировка ЕНС только с 2024г применяется,а для 2023г лучше оформить документ Операция по ЕНС – Корректировка счета в разделе Операции — Операции по счету за 2023 год?

  22. Просмотрела документы.
    Все верно, операции по ЕНС формируются при закрытии декабря 2023г.

    Поправили ежемесячные начисления налога на прибыль, со сроком уплаты январь, февраль, март.

    Так же нужно будет перейти на учет, настроить программу, на ежемесячные платежи по налогу на прибыль с 2024г.

  23. Если в тестовой базе я нашла ошибку и удостоверилась, что при введении документов все должно было встать верно, то сейчас мне достаточно будет в рабочей базе оформить 31.12.23 Корректировку ЕНС ? Перезакрывать декабрь 2023 нужно полностью или можно со 2 шага перезакрыть?

  24. Уточните какой второй шаг.
    Если в базе на начало декабря нет корректных операций по начислению ежемесячного налога на прибыль, то сначала нужно это исправить.
    Потом делать корректировки декабря.

  25. шаг 2 в закрытии декабря 2023- Зачет аванса по ЕНС

  26. Подскажите, как внести корректировку по отражению операций по начислению ежемесячного налога на прибыль?

  27. Вы сделали уже все корректировки и нашли ошибку.
    В копии базы как закрыли декабрь?

  28. в копии закрывала декабрь, начиная со 2 шага.

  29. Нужно сделать точно такие же операции.

  30. Добрый день. На второй копии базы сделала одну итоговую операцию корректировки ННП от 31.12.23. и перепровела декабрь 2023г. Делала так,чтобы не перепроводить весь 2023год. 68.90, 68.04.1 получились такими же,как при первой корректировке. Только зачеты по ЕНС остались без изменений,т.е. с ошибочными данными. Их можно оставить или нужно поправить хотя бы на 31.12.23?

    по итогу года у нас опять ННП к уменьшению, это опять вручную оформлять?

Комментарии закрыты.