Работа с ЕНС и ЕНП в части налога на прибыль в 1С

Операции на ЕНС для налога на прибыль

Если предусмотрена уплата авансовых платежей (налога) до представления декларации, следует представить в ИФНС уведомление по налогу. Срок представления уведомления – не позднее 25 числа каждого месяца перед уплатой налога (взносов)(п. 9 ст. 58 НК РФ).

Уведомление об исчисленном налоге на прибыль потребуется представить при выплате:

• дивидендов материнской организации;
• доходов иностранной компании.

Налоговый агент перечисляет в бюджет налог на прибыль, удержанный у налогоплательщика не позднее 28 числа месяца, следующего за месяцем выплаты дохода (п. 2, п. 4 ст. 287 НК РФ).

Действия в 1С для учета налога на прибыль на ЕНС

Организация указала в декларации за 9 мес. авансовые платежи по налогу на прибыль за январь, февраль, март 2023 в суммах:

• ФБ — 15 000 руб.,
• РБ — 85 000 руб.

В декларации за 2022 год сумма к доплате за 4 квартал 2022:

• ФБ — 60 000 руб.,
• РБ — 340 000 руб.

Требуется отразить начисленные суммы в Операции по ЕНС.

Главное — Задачи организации

Авансовый платеж за январь, февраль, март.

Отражение на ЕНС налога на прибыль в 1С

Организация указала в декларации за 9 мес. авансовые платежи по налогу на прибыль за январь, февраль, март 2023 в суммах:

• ФБ — 15 000 руб.,
• РБ — 85 000 руб.

В декларации за 2022 год сумма к доплате за 4 квартал 2022:

• ФБ — 60 000 руб.,
• РБ — 340 000 руб.

Требуется отразить начисленные суммы в Операции по ЕНС.

Главное — Задачи организации

Налог на прибыль за 2022

См. также:

• Декларация по налогу на прибыль за 2022 в 1С

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email