Закрытие месяца — начисление налогов на ЕНС

Вопрос задал Марина Г. (Иваново)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день! Просьба дать пояснения по работе с новым функционалом по ЕНП/ЕНС. Выполнено «проектное» закрытие декабря 2023 в1С новом релизе, чтобы посмотреть как работает функционал в части проводок по переносу совокупной обязанности на 68.90. Нет переноса по сроку 29.01.2024 оборота (хотелось бы именно оборот за декабрь, с учетом того, что на этом же счете есть рассроченные ковидные вредные взносы) по счету 69.02.6 (вредные страховые взносы). Также перенесены автоматом «антикризисные ковидные страховые взносы» за 2 кв 2022 по счетам 69.01, 69.03.1 и 69.02.7 (которые также были после отсрочки на 2023 в мае рассрочены). Например, не планирую ставить флажок с ручной корректировкой, а также иметь лишние корректировки в 2024 (сторно). Как сделать чтобы в закрытии были корректные суммы без дополнительной обработки?

Метки вопроса: ЕНС

Все комментарии (12)

  1. Здравствуйте!

    Как отражать ковидные взносы с рассрочкой на 2024 обсудим здесь

    Сверка ЕНС по данным ЛК ЮЛ ФНС с 1С. Страховые взносы

    Будет материал по теме — ссылку пришлю.

    Ручные корректировки в рег. операции мы не делаем. Это важная операция и ее нельзя «замораживать» по изменениям при перепроведение. Есть другие варианты корректировок ЕНС в 1С.

    Общий алгоритм такой

    Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2024 года в 1С

    Операции по ЕНС с 2024 года в 1С

    Пригодится, если

    ЗП в ЗУП

    Новый порядок учета ЕНП в 1С в части НДФЛ и страховых взносов и ответы на вопросы по персонифицированной отчетности

    ЗП в БП

    Поддерживающий семинар по зарплатным изменениям в 1С:Бухгалтерия 3.0 за 4 квартал 2023 и с 2024

    .

  2. Добрый вечер, Мария! Семинары все в записи смотрю по ЕНС, ЗП, законодательные, отдельным налоговым декларациям и пр. — иначе нереально работать в программе. Хотя с регистрами было интересней следить за ЛК и общаться с налоговой. Карточка и анализ счета 68.90 ничего не дает по отдельным налогам, это оборотная информация по совокупной обязанности и уплатам ЕНП. С переходным периодом в декабре (регл операция со спецификой по страховым взносам) тоже смотрела семинар от 22.01.2024 — там в общем «идельном» виде вопрос рассматривался. Интересует неидеальная картинка (жизненная) — почему не отрабатывает оборот за декабрь 2023 по счету 69.02.6 и зачем отрабатывают 69.01 и пр. по «старым» счетам из плана счетов, где были страховые взносы не по единому тарифу.

  3. Добрый день! Пришлите, пожалуйста, скриншот ОСВ по 69 счету за декабрь 2023 и скриншот проводок регламентной операции «Начисление налогов на единый налоговый счет» за декабрь 2023.

  4. Добрый день! Скрины во вложении. Пока нет вопросов только по имущественным налогам. Остальное не отрабатывает нормально.

  5. Уточните, пожалуйста, какой релиз программы у Вас сейчас установлен?
    Дело в том, что я воспроизводила пример на релизе 3.0.147.25 с остатком на 69.01, у меня программа её на 68.90 не перенесла.
    Пример я проверяла, т.к. у пользователей возмещение из СФР и сами возмещаемые начисления отражаются на 69.01, и я боялась, что программа её будет закрывать на 68.90. Но на релизе 3.0.147.25 этого не произошло.

  6. Релиз релизе 3.0.147.25. По осени остатки по счетам 69.01, 69.02.7 и 69.03.1 также вставали в уведомления из задач. Задавала вопрос по этому релизу — мне дали ссылку на статью, где рекомендовано ковидные страховые взносы перенести на ЕНС с 01.01.2023. С этим вариантом не согласна, так как у него последствия (как минимум неверная совокупная обязанность, увеличенная ранее срока наступления). Рассроченные взносы переносила в 2023 году операциями по ЕНС по графику от ФНС (по конкретным датам).

  7. Добрый день! У пользователей возможно дебетовый оборот по счету 69.01 (уход за детьми-инваидами и пр.), далее возмещаемые по заявлениям на расчетный счет из СФР. Он и не будет переносится. А у нас кредитовое сальдо, долг за 2022 год. До сих пор он в рассрочке до мая 2024.

  8. Добрый день! Да, с кредитовым оборотом есть такая проблема.
    Я писала разработчикам по поводу счета 69.05.2, попробую в рамках обращения включить счет 69.01.
    Пока вручную уберите данные проводки из регламентной операции.
    Как придет ответ от разработчиков, я сообщу.

  9. Добрый день! В регламентной операции не планируются ручные корректировки — это важная операция, в которой потом, в случае перепроведения «слетят» правки. Также не пользоваться ручными корректировками в этой операции рекомендовано в семинарах бухэксперта по работе с новым функционалом ЕНП. И это условие (отсутствие ручных корректировок в регл операции) озвучено в постановке вопроса. Также не хотелось бы лишних корректировок по ЕНС в 2024 году.

  10. Согласна в Вами, что ручные корректировки — это не очень хорошо.
    Но пока мы не получим комментарий от разработчиков по данной ситуации есть только два способа обхода:
    1. Корректировать проводки в рег.операции
    2. Пропускать пока рег.операцию «Начисление налогов на единый налоговый счет», а суммы на 68.90 переносить документом «Корректировка ЕНС» с видом операции «Начисление налога» — Операции по ЕНС с 2024 года в 1С

    Я напишу, как придет ответ от разработчиков.
    Может быть они зарегистрируют ошибку или предложат ещё какой-то вариант.

  11. Ещё есть такой вариант: перенести со счета 69.01 на 68.90 остаток будущей датой (сроком уплаты) как указано здесь:
    Переход на ЕНС при отсрочке в уплате страховых взносов по Постановлению N 776 (ОСНО) в 1С
    Переход на ЕНС при отсрочке по уплате страховых взносов по Постановлению N 776 (УСН) в 1С

    Если будете переносить в 2024 году, то вместо документа «Операция по ЕНС» используем документ «Корректировка ЕНС».

Добавить комментарий