Добрый день, 1С БП последняя 3.0.143.32, ИП на УСН.
Есть неоплаченные налоги в 2022 году. Налоговая сама указала, как их выплачивать (с мая одинаковой суммой каждый месяц). Как такие платежи правильно отразить в 1С?
Сначала мы сделали так: в начале года долги со счетов 69.01, 69.02, 69.03 перенесли на счет ЕНС, начали как обычно отправлять платежки, формировать списания, делать Уведомления об исчисленных налогах, но эти суммы (оплата задолженности за 2022 год) как-то непонятно отображались в Книге доходов и расходов — то неполные, то задвоенные.
Мы попробовали разными способами отражать эти задолженности, и единственное, что более-менее корректно сработало, это: в начале года оставить суммы на 69.01, 69.02… счетах, отправлять платежки по указаниям налоговой, а фиксировать их документом «Заявление о зачете в счет предстоящей задолженности» — тогда и в Книге доходов и расходов картинка красивая, и в ОСВ, но в отчете «Расчеты налогов по ЕНС за 3 квартал» эти суммы отражаются с минусами (правильно ли это?).
И вообще как все-таки правильно такие задолженности отображать в 1С, чтобы они не списывались «размазываясь» по всем налогам, а отображали оплату конкретной задолженности? Или всё-таки их надо прогонять через ЕНС и «размазывать» согласно ст.45 НК РФ?
Добрый день!
Перенос задолженности на ЕНС оформляли через Помощник перехода на ЕНС?
Начало работы с ЕНП и ввод остатка по ЕНС в 1С
После уплаты налогов, Уведомления в налоговую отправляли или формировали без отражения проводок?
Механизм начисления и уплаты ЕНП в 1С
Уведомления формируются по платежам со сроком уплаты 2023г. Прошлогодние платежи должны были войти в сальдо ЕНС и погашаться по хронологии.
Для учета совокупной обязанности нужно формирование проводок и движений по регистрам ЕНС документом Операция по ЕНС
Операции по ЕНС в 1С
Суммы с минусом быть не должно. Должна быть положительная сумма к уплате на начало периода.
Здравствуйте, не очень понятен ответ.
«Перенос задолженности на ЕНС оформляли через Помощник перехода на ЕНС?»
— Да, через помощник, но потом отказались от него, так как в целом нам не понравилось, как отражались суммы в Книге доходов и расходов. То есть всё-таки правильно старые долги перебрасывать на ЕНС через помощник, верно?
«После уплаты налогов, Уведомления в налоговую отправляли или формировали без отражения проводок?»
— Уведомления отправляли. Не очень понятна формулировка, что значит формировали без отражения проводок…
«Прошлогодние платежи должны были войти в сальдо ЕНС и погашаться по хронологии.»
— Погашаться по хронологии — это Вы что имеете в виду? Что всё-таки суммы платежей по задолженностям тоже должны списываться пропорционально между всеми видами налогов?
«Для учета совокупной обязанности нужно формирование проводок и движений по регистрам ЕНС документом Операция по ЕНС».
— Правильно ли я поняла Вас, что в нашем случае ежемесячного погашения задолженности (налоговая указала погашать каждый месяц) нужно создавать Операцию ЕНС? А раз в квартал, когда подаем Уведомление, то Операция не нужна?
Приложение
«Перенос задолженности на ЕНС оформляли через Помощник перехода на ЕНС?»
— Да, через помощник, но потом отказались от него, так как в целом нам не понравилось, как отражались суммы в Книге доходов и расходов. То есть всё-таки правильно старые долги перебрасывать на ЕНС через помощник, верно?—да. Для этого и есть помощник, чтобы при переходе на ЕНС создать верные проводки и регистры. Так программа формирует ваше задолженность на ЕНС.
«После уплаты налогов, Уведомления в налоговую отправляли или формировали без отражения проводок?»
— Уведомления отправляли. Не очень понятна формулировка, что значит формировали без отражения проводок…—в программе есть возмохность создать уведомление без проводок, т.е. чтобы не отражались проводки в программе, но документ был отправлен в ФНС.
Механизм начисления и уплаты ЕНП в 1С пункт УВЕДОМЛЕНИЕ БЕЗ ОТРАЖЕНИЯ ПРОВОДОК
«Прошлогодние платежи должны были войти в сальдо ЕНС и погашаться по хронологии.»
— Погашаться по хронологии — это Вы что имеете в виду? Что всё-таки суммы платежей по задолженностям тоже должны списываться пропорционально между всеми видами налогов?—по хронологии, т.е. по очередности. У вас «своя договоренность » с ФНС. Но вы так же гасите долг в своей последовательности.
«Для учета совокупной обязанности нужно формирование проводок и движений по регистрам ЕНС документом Операция по ЕНС».
— Правильно ли я поняла Вас, что в нашем случае ежемесячного погашения задолженности (налоговая указала погашать каждый месяц) нужно создавать Операцию ЕНС? А раз в квартал, когда подаем Уведомление, то Операция не нужна?—при уплате долгов оформляете Операции. Уведомления только по платежам за 2023, когда это требуется.