Зачет аванса по ЕНС при УСН в 1С

1. Здравствуйте!

   Приложите, пожалуйста, все скрины, которые демонстрируют проблему в 1С.

   Как заполнены документ по всем вкладкам, движения по ДтКт — все вкладки.

   Сопутствующие рег. операции, ОСВ, справки-расчеты и т.д. для лучшего понимания вашей ситуации.

   Вопросы по 1С без скринов не рассматриваются т.к. понять ситуацию, идентифицировать проблему только по описанию в части 1С не представляется возможным. Спасибо за понимание.

2. В январе 23 года платили НДФЛ за декабрь 22 + ндфл за январь (по сроку 22.01.23). В январе и феврале кривые суммы в расходы сели, в марте все четко, а в апреле и дальше опять все криво, Но по итогу на сегодняшний день в расходы не попала часть суммы с февраля.

7. и почему то не учитываются взносы за декабрь, оплаченные в декабре

8. Добрый день! Начнём с прошлого года.

   До 2023 года было так:

   1. В базе рассчитывались налоги и взносы (или перегружались из 1С:ЗУП).

   2. Пользователь уплачивал каждый конкретный налог и взнос.

   3. Налог и взнос признавался в расходах в момент его уплаты документом «Списание с расчетного счета» или в момент начисления, если ранее была переплата.

   Т.е. нужно сформировать универсальный отчет по регистру накопления «Расходы при УСН» и отдельно по регистру накопления «Прочие расчеты». В отчете дату «с» не заполняем, дату «по» ставим 31.12.22.
   В отчете будет видно, по каким регистраторам есть остатки.
   Настройки для универсального отчета высылаю:
   https://buhexpert8.ru/wp-content/uploads/2023/09/rashodypriusn6909.xml
   https://buhexpert8.ru/wp-content/uploads/2023/09/prochieraschety6909-1.zip

   Только в отборе ещё нужно будет исправить счет с 69.09 на 69.01 и потом на 69.02.7.

9. В 2023 году, по разъяснениям разработчиков, алгоритм учета расходов следующий:

   1. В базе рассчитались налоги и взносы.

   2. Пользователь сформировал совокупную налоговую обязанность «Уведомлением» или «Операцией по ЕНС», разложив суммы не просто по видам налогов, но и по срокам уплаты.

   3. Перечислил ЕНП документом «Списание с расчетного счета».

   4. В закрытии месяца сначала по регистрам ЕНС закрываются расчеты по налогам в пределах перечисленного ЕНП (порядок и очередность описаны в НК), а потом по каждому «зачтенному» налогу (выгружаются движения «Расход» документа по РН «Расчеты по налогам на едином налоговом счете» и группируются по налогам) в подсистему УСН передается информация о налоге и сумме, ровно также как это делает «Списание с расчетного счета».

   В подсистеме УСН работает тот же самый алгоритм, что и в 2022 г.

   В 2023 г. важно корректное заполнение «Уведомлений»/»Операций по ЕНС», т.к. в отличие от 2022 г. теперь отслеживается срок уплаты — пока он не настал — налог не будет зачитываться в расходах.

   Есть отличие для заполнения 4 раздела КУДиР — вместо оборотов по счетам страховых взносов теперь анализируется регистр ЕНС по тем же самым счетам.

10. Т.е. для корректного учета в 2023 важно:
    1. Последовательность проведения документов
    2. Проверить, чтобы на 01.01.23 в учете УСН не было некорректных остатков (это будет сделано при проверке за 2022 год)
    3. В релизе 3.0.142.56 разработчики исправили ошибку по УСН — у пользователей не полностью в расходы попадали суммы. Поэтому рекомендуется сохранить копию базы и на ней попробовать перезакрыть месяцы, начиная с 2023. Если была ошибка, которую исправили разработчики, то суммы в расходы попадут в полном объеме. Но при условии, что на 01.01.23 в базе по УСН корректные остатки.

11. Елена, а как настроить универсальный отчет?

15. Елена, вот так получилось. что делать?

17. почему то не цепляется файл

21. Получается, что на 01.01.23 по регистру «Прочие расчеты» есть остаток в сумме 59 610,92. Либо не начислены взносы на эту сумму, либо излишне перечислены по данным регистра.

    По регистру «Расходы при УСН» остаток 184 907,37. Либо не начислены взносы на эту сумму, либо излишне перечислены по данным регистра.

    Нужно посмотреть какой переходящий остаток на следующий год на самом деле должен быть (или его не должно быть).
    После можно будет с помощью документа «Операция введенная вручную» на 31.12.22 скорректировать остатки и перезакрыть 2023 год.
    Сначала корректировку нужно сделать на копии базы, чтобы можно было сравнить результаты.

    В документе «Операция введенная вручную» по кнопке Ещё — Выбор регистров нужно добавить регистры «Прочие расчеты» и «Расходы при УСН», после в них можно будет ввести суммы.

22. На скриншотах разные суммы, чтобы нам не запутаться, я напишу как проверяю остаток:
    «Приход» в регистре «Прочие расчеты» — это уплата взноса
    «Расход» в регистре «Прочие расчеты» — это начисление взноса

    В регистре «Расчеты при УСН» схема обратная:
    «Приход» в регистре «Расчеты при УСН» — это начисление взноса
    «Расход» в регистре «Расчеты при УСН» — это уплата взноса

23. Остаток может быть, но он должен быть в двух регистрах одинаковый.
    Например, мы выяснили, что на 01.01.23 по 69.01 переходящая сумма на следующий год 3 000 (в этом примере ошибок в учете УСН нет, суммы в регистрах сходятся).
    В этом случае у нас в регистре «Прочие расчеты» «Расход», т.к. мы взносы начислили, а в регистре «Расчеты при УСН» «Приход» на эту же сумму.
    Далее мы в 2023 проводим регламентную операцию «Зачет аванса по единому налоговому счету», программа видит, что мы 3 000 заплатили и в регистре «Прочие расчеты» ставит «Приход» и в регистре «Расчеты при УСН» «Расход» на сумму 3 000 руб. В этой же регламентной операции сумма попадает в КУДиР, т.к. у нас 3 000 в обоих регистрах закрылись.

24. 184907,37 это начисленный ПФР за декабрь- платили в январе в общей сумме со взносами ФСС декабрь 29750,65 и ОМС декабрь 4189,13 = 218847,15 Остаток по «прочие расходы» 59 610,92 — это оплата ФСС ноябрь и декабрь 2022 ( упустила из виду)

25. ой, и что теперь делать то мне?

26. По итогу переходящий остаток 184907,37- ПФР ; 29750,65 — ФСС; 4189,13 — ОМС. эти остатки я перенесла с помощью Операции по ЕНС ( автоматически заполнилось) и 27 января оплатили. И получается при закрытии января2023 программа не берет эти суммы при зачете аванса по ЕНС, и берет только часть НДФЛ- за декабрь22. При закрытии февраля — частями ндфл и взносы . Какую корректировку сейчас можно сделать, чтобы корректно все пересчитать?

27. Попробуйте перезакрыть месяцы, начиная с января 2023. Разработчики в данном релизе исправили ошибку по регистру «Прочие расчеты», есть вероятность, что после перезакрытия последовательность в регистре восстановится.

28. Отменила закрытие, провела документ от 1 января и перепровела 1 квартал, все то же самое.

29. поменяла даты в документа-Отражение зарплаты в учете — за январь- 31.01.23, февраль — 28.02.23 и т.д. Суммы программа стала брать другие, но страховые взносы за декабрь, оплаченные в январе так и не учитывает, и дальше по месяцам рванные суммы

30. Елена, посмотрите- в этом документе по всем вкладкам все верно заполнено? может быть тут ошибка?

Комментарии закрыты.