Здравствуйте.
Делаю взаимозачет с помощью документа «Корректировка долга», получается ситуация: контрагент один выступает поставщиком и одновременно у него дебиторская задолженность перед нами по займу (счет 58) и процентам (счет 76.09). При заполнении вкладки дебиторская задолженность попадают только % по счету 76.09, а счет 58.03 не попадает.
Помогите разобраться.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2024 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Приложение
Добрый день!
На счете 58 не ведется учет по документам расчетов, поэтому корректировка долга не видит остатки и не заполняется автоматически, но можно подобрать нужные документы вручную. Отбор нужно осуществить по реквизитам или оборотам.
Аналогичные проводки можно оформить через операцию вручную.
Корректировка долга по счетам 60 и 58 в 1С
А как попасть на вкладку выбора документов?
По кнопке «добавить» выберете нужный договор, появятся поля для заполнения.
На каждый документ добавьте отдельную строку, заполните суммы и счет учета.
Здравствуйте, попробовала по реквизитам и оборотам не было для выбора документов, заполнила вручную. Эта сумма не будет облагаться УСН 6%?
Установите период в отборе с 01.05.2024 по 31.07.2024, или даже с 01.03.2024, не вижу по карточке, были раньше еще какие-то списания.
Сумма взаимозачета попадет в налогооблагаемую базу, так как доходом УСН признается не только непосредственное поступление оплаты денежных средств на счета в банках и (или) в кассу, а также погашения задолженности (оплаты) налогоплательщику иным способом, в данном случае зачет дебиторской задолженности (п. 1 ст. 346.17 НК РФ).
Документ Корректировка долга автоматически формирует регистр по доходам в КУДиР.
ИП УСН доходы, расчет налога при взаимозачете с покупателем в 1С
А если сделать документом операция вручную, попадет под налогообложение?
Приложение
Если через Операцию, тогда вручную нужно дополнительно добавить регистр и заполнить его (кнопка «Еще» — выбор регистров — регистры накопления).
Либо оформить отдельный документ в разделе Операции — УСН — Записи книги доходов и расходов УСН.
Здравствуйте, но это же дебиторская задолженность по займу и возврат займа не облагается 6%, облагается только возврат %?
Да, все правильно, прошу прощения, не уточнила этот момент.
Доходом УСН признается только сумма полученных % по займу, сумма самого займа в доход не включается (пп. 1 п. 1.1 ст. 346.15, пп. 10 п. 1 ст. 251 НК РФ). Погашено обязательство может быть в том числе путем взаимозачета. В доходы УСН нужно включить только %, если погашается общая сумма.
Если заем был беспроцентный, в целях обложения УСН не возникает ни дохода, ни расхода.
А как исключить сумму займа из дохода? Как я поняла при формировании корректировки долга, эта сумма попадает в доход.
Да, корректировка долга формирует регистр КУДиР автоматически. Нужно зайти в проводки ДтКт, поставить флаг «Ручная корректировка» и удалить записи по доходам (на второй вкладке).
Если оформляете через Операцию, тогда просто взаимозачет по проводкам и регистр не добавлять.
Спасибо, всё понятно теперь.