Выдача части заработной платы в натуральной форме, проводки на стороне ЕРП

Вопрос задал Надежда Р. (Москва)

Ответственный за ответ: Елена Пьянкова (★9.86/10)

Добрый день!
1С:ERP Управление предприятием 2 (2.5.7.390), Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.18.364).
У нас возникла ситуация с выплатой части заработной платы в неденежной форме некоторым работникам — получением ТМЦ, купленных за счет нашей организации и оприходованных на склад. Получение этих ТМЦ отражена в ЗУП у работников в качестве натур. дохода с «+» и «-«, согласно вашим рекомендациям «Выдача части заработной платы в натуральной форме» от 2018г. Вопрос в том, как на стороне ЕРП (какими проводками) отразить получение со склада ТМЦ этим работникам?

Обсуждение (6)

  1. Добрый день! Должны быть следующие проводки:
    дт70-кт91.01 — выдана натуральная часть зарплаты
    дт91.02-кт68.02 — начислен НДС ч материалов, выданных в счет зарплаты
    дт.91.02 -кт10 — списана себестоимость материалов.
    В 1С:Бухгалтерии можно было бы использовать документ «Безвозмездная передача» —
    Безвозмездная передача товаров , но в 1С:ERP такого документа нет. Можно попробовать ввести документ «Списание товаров» (раздел Склад и доставка — Внутренние документы).

    1. Елена, согласно примера проведения в ЗУП на вашем сайте «Выдача части заработной платы в натуральной форме» проводка д70 кт91.01 не будет формироваться? Т.к. после синхронизации ЗУП и ЕРП будет только проводка Д.26К.70 = сумма натур. дохода. А как сделать Д.70 кт91.01 в ЗУП? В примере вашего сайта такого нет: «Главная страница » 1С ЗУП » РАЗОВЫЕ НАЧИСЛЕНИЯ » Разовые премии и разовые начисления » Выдача части заработной платы в натуральной форме».

  2. Елена, согласно примера проведения в ЗУП на вашем сайте «Выдача части заработной платы в натуральной форме» проводка д70 кт91.01 не будет формироваться? Т.к. после синхронизации ЗУП и ЕРП будет только проводка Д.26К.70 = сумма натур. дохода. А как сделать Д.70 кт91.01 в ЗУП? В примере вашего сайта такого нет: «Главная страница » 1С ЗУП » РАЗОВЫЕ НАЧИСЛЕНИЯ » Разовые премии и разовые начисления » Выдача части заработной платы в натуральной форме».

  3. Проверю в ERP, но должна быть ещё дополнительная проводка с отрицательной суммой, которая указана в пункте — «Отражение в бухгалтерском учете» по ссылке — Выдача части заработной платы в натуральной форме
    В данном случае её не нужно удалять, тогда взаиморасчеты закроются.
    Единственный нюанс, необходимо проверить в законодательстве, можем ли мы вместо дт.70-кт91.01 — +3300, сделать проводку дт.26-кт70 — 3300.

  4. Добрый день! Проверила отражение начислений на примере.
    В данном случае раз у нас идёт не продажа товаров, а передача материалов в счет зарплаты, то проводку дт.70-кт91.01 мы можем заменить на дт.26-кт70, но со знаком минус.
    Таким образом у нас остаются три записи и мы их не корректируем:

    1. Огромное спасибо за консультацию!

      1

Комментарии закрыты