После ввода остатков в 2023 по договору лизингу 2021 года перестала начисляться амортизация в НУ в 1С

Вопрос задал Лидия З.

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Добрый вечер! Приобрели в 2021 ТС по договору лизингу, на учете у лизингополучателя, ввожу в1С остатки 31.12.22, но не дает указать в НУ остатки. Так как договор лизинга от 2021г., то должен быть и НУ. Из-за этого некорректно считает амортизацию в НУ. Подскажите как поступить?

Все комментарии (6)

  1. Я вела ранее в 1С в другой программе, и брала информацию из нее. Вот такие остатки на 31.12.22.

  2. В НУ не видит остатки и поэтому амортизацию не верно. Должна быть разница между лизинговым платежом и амортизацией в НУ, но одном скрине видно, что должно быть 20 тыс, она равна лизинговый платеж )82095,47-НДС 13682,58) 68 412,89 — амортизация в НУ 48 411,76 = 20 001,13

  3. Добрый день!
    Приложите, пожалуйста, скрины, как заполнены вкладки Бухгалтерский учет, Налоговый учет и События документа Ввод остатков по ОС. Уточните, какие делали корректировки в движениях документа Ввод остатков, также приложите скрин.
    В части заполнения регистров может быть полезен материал (Шаг 3):
    Какие проводки и операции нужно сделать для перехода на ФСБУ 25 в 1С, если с нового года теряем право на упрощенный бухучет?
    .

  4. Я ввожу на 31.12.22, мы не теряем упрощенный учет. Если это важно. Пыталась по разному, обвела красным что ввела руками. Но ничего не поменялось.

  5. Благодарю за уточнение.
    Если договор лизинга заключен до 01.01.2022, лизингополучатель, на балансе которого учтен лизинговый объект, может выбрать вариант с амортизацией объекта и учитывать в НУ лизинговые платежи за вычетом амортизации.
    С 01.01.2022 в расходах в целях налога на прибыль учитываются лизинговые платежи за вычетом выкупной стоимости, если выкупная стоимость входит в сумму лизинговых платежей.
    Так как у вас дата ввода остатков после 01.01.2022, программа не дает выбрать порядок включения стоимости в расходы.
    Подробнее:
    Учет расходов лизингополучателя в НУ с 2022 в 1С

    В результате общая сумма расходов у вас, учитываемых при расчете налога на прибыль, не изменится.
    Поэтому предлагаю не вносить ручные корректировки в документ Ввод остатков, в расходах НУ учитывать лизинговые платежи без амортизации.

    1

  6. Спасибо огромное за ответ!

Комментарии закрыты.