Добрый день. У нас возникла не предвиденная ситуация. Мы оплатили товар, который нам отправили морем. Товар был доставлен в порт ОАЭ, от туда его должны были отправить в РФ. В связи со сложившейся политической ситуацией, товар застрял в ОАЭ. Часть груза мы вывезли, а часть груза хотим вернуть поставщику на территории ОАЭ. Подскажите какие документы для этого нужно, и как данную операцию провести в 1С КОРП?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Макс
ВКонтакте
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, согласно договора в какой момент происходит переход права собственности на товар?
Что из документов у вас есть сейчас, кроме договора?
Добрый день. Право собственности перешло к нам сразу при отгрузке со склада в Китае. Пока есть только контракт на 2-х языках.
Исходя их ваших уточнений, ситуацию видим так:
Если право собственности перешло к вам сразу при отгрузке со склада, значит на основании и по условиям первичных документов (контракт, инвойс…) в 1С отражается:
Поступление товаров через документ Поступление (акт, накладная, УПД)
Д41 К60.21
Импорт товаров из третьих стран в 1С 8.3 Бухгалтерия
Та часть товара, которая фактически не пересекала границу РФ будет вами возвращена поставщику. Скорее всего будет подписано дополнительное соглашение к контракту
В вашем случае реализация товаров иностранному покупателю без вывоза из РФ т.е. экспорта нет — границу РФ не пересекаете.
В 1С отражается:
Реализация товаров через документ Реализация (акт, накладная)
Реализация не облагается НДС (п. 1 ст. 146, 147 НК РФ)
Либо возврат товара
В декларации по НДС заполняется раздел 7, код операции 1010811 (Реализация товаров, местом реализации которых не признается территория Российской Федерации)
В соответствии с Порядком заполнения декларации по НДС, утв. Приказом ФНС РФ от 29.10.2014 N ММВ-7-3/558@ (далее – Порядок) в Разделе 7 указываются операции:
-не признаваемые объектом налогообложения (п. 2 ст. 146 НК РФ);
-местом реализации, которых не признается РФ (ст. 147, 148 НК РФ, п. 29 Протокола ЕАЭС);
-не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения) (ст. 149 НК РФ).
На уровне Номенклатуры указать ставку НДС — Без НДС, там же указать код.
Но вам необходимо дополнительно проконсультироваться с таможенным брокером для корректного отражения такого возврат. Исходя из рекомендаций — алгоритм вам подберем как оформить в 1С.
Материал по теме:
Платится ли НДС с реализации товаров, если они находятся за границей РФ?
Какие операции отражаются в Разделе 7 декларации по НДС?
Раздел 7 декларации по НДС для необлагаемых операций в 1С
Спасибо.