Добрый день!
Мы купили материалы 10.08.2024 г. , которые были доставлены на стройку на Крайний Север. Материалы оприходовали на 10 сч, НДС взяли к вычету в 3 кв. 2024 г.
В ноябре 2024 г. , на стройке, выяснилось, что часть материалов подлежит замене за счет поставщика. так как брак. Претензия и протоколы составлены, поставщик отправил новые партии материалов на замену в ноябре 2024 г. Их мы также оприходовали и НДС взяли к вычету в 4 кв. Это правильно?
Из-за погодных условий и сложности вывоза с Крайнего Севера, возврат будет произведен в 2025 г.
Поставщик нам предоставит корректировочную с-фактуру от 31.03.2025 г.
Мы делаем частичный возврат на основании Поступления:
Д76 К41
Д76 К68 и регистрируем корректировочный с-ф в книге продаж за 1 кв 2025. Правильно?
Корректировать НДС за 3 кв 2024 не нужно:?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Если поставщик выставил новые документы Реализации на новые партии, то отражаете Поступление как обычно и принимаете НДС к вычету в 4кв24.
При Возврате товара поставщик вам должен выдать корректировочные документы.
Проводки будут такие:
— Дт 76.02 Кт 41.01 — возвращен товар поставщику;
— Дт 76.02 Кт 68.02 — восстановлен НДС по возвращенным товарам.
Возврат товара поставщику: проводки в 1С 8.3, как оформить
При Возврате товара подавать уточненную декларацию по НДС за 3кв24 — не надо.
Восстановление НДС будет в периоде возврата, в Книге продаж 1кв25 с КВО 18.
Возврат товаров: полный и частичный
Спасибо большое!