Исправление документов прошлых периодов

Индивидуальную консультацию запросил Ольга Б.

Ответственный за ответ: Почекуева Екатерина (★9.95/10)

Здравствуйте, в ноябре 2024 поставщик предоставил УПД на сумму 251 925,00, в т.ч. НДС 41 987,50, товар оприходовали, сдали отчетность, сверку по итогу года не проводили. В июле 2025 при проведении сверки обнаружили, что по данным поставщика этот документ на сумму 296 850,00, в т.ч НДС 49 475,00. Каким образом исправить этот документ в БУ и НУ?

Метки консультации: —
Все комментарии (3)

  2. мы покупатели, этот товар использовали в выпуск ГП
  3. Почекуева Екатерина Почекуева Екатерина Сотрудник Бухэксперт:

    В части НДС надо сдать уточненную декларацию за 4 кв. 2024 г.

    Из документа Поступление по кнопке Создать на основании — Корректировка поступления, Вид операции: Исправление собственной ошибки.
    На вкладке Товары в строке укажите сумму после изменения.
    Документ автоматически сформирует доп. лист книги покупок за 4 кв. 2024 г.

    В части прибыли. У вас корректировка поступления в сторону увеличения цены.
    Соответственно налог на прибыль в 2024 г. не был занижен.
    Вы приобретали материалы для производства продукции.

    Если продукция еще не продана, то на увеличение цены материалов надо увеличить стоимость продукции.

    Если продукция продана в 2024 г., то надо либо сдать уточненную декларация за 2024 г. по налогу на прибыль либо не учитывать эти расходы в НУ в 2025 году.

    Как внести исправления в 2025 по налогу на прибыль, если обнаружили забытые расходы 2024 в 1С?

    Как в 2025 исправлять прошлогодние ошибки по налогу на прибыль?

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Исправление суммы за услуги поставщика в закрытом периоде текущего года в 1С Добрый день. Просим помочь в следующем вопросе. 04.07.2023 отразили в учете поступление услуг от Поставщика на сумму 2 286 000,00…
  2. Переход с НДС 20% на НДС 22%. Надо ли увеличивать сумму счета, если это разовая сделка без договора Добрый день коллеги у нас разовая сделка без договора. Счет с НДС 20% выставили в декабре 2025г. на сумму 35000руб.…
  3. Как провести операцию по услугам связи, часть которых возмещается сотрудником в 1С Здравствуйте, уважаемы эксперты!) 1С:Предприятие 8.3 (платформа 8.3.20.2184), редакция 3.0 (3.0.133.22) 28.02.2023 Получена счет-фактура по услугам связи (1800 руб., в т.ч.…
  4. Учет длящихся расходов и НДС по ним В статье КАК ОТРАЗИТЬ В УЧЕТЕ ИНФОРМАЦИОННО-КОНСУЛЬТАЦИОННЫЕ УСЛУГИ Бухэксперт? и в перекрестных ссылках к ней написано, что длящиеся услуги, в…

Статьи по этой теме

  1. Управленческие запасы в 1С Организации могут упростить учет управленческих запасов: затраты, которые должны включаться в стоимость управленческих запасов признаются расходом периода, в котором понесены…
  2. Возврат товаров поставщику на ОСНО от покупателя на УСН в 1С Возврат товаров продавцу на ОСН покупателем на УСН Организация на УСН заключила договор поставки с продавцом на ОСНО. Письменное соглашение…
  3. Как провести корректировку поступления после перехода с ОСНО на УСН в 1С? С 01.01.2026 организация на ОСНО переходит на УСН «Доходы-расходы» с НДС 5% В декабре 2025 был получен счет-фактура от поставщика…
  4. Продажа с частичной предоплатой, отгрузкой и постоплатой в 1С Организация осуществляет торговые операции с контрагентом. По условиям договора контрагент вносит частичный аванс за товары, затем происходит отгрузка и окончательный…