Исправление документов прошлых периодов

Индивидуальную консультацию запросил Ольга Б.

Ответственный за ответ: Почекуева Екатерина (★9.95/10)

Здравствуйте, в ноябре 2024 поставщик предоставил УПД на сумму 251 925,00, в т.ч. НДС 41 987,50, товар оприходовали, сдали отчетность, сверку по итогу года не проводили. В июле 2025 при проведении сверки обнаружили, что по данным поставщика этот документ на сумму 296 850,00, в т.ч НДС 49 475,00. Каким образом исправить этот документ в БУ и НУ?

Метки вопроса: —
Все комментарии (3)

  2. мы покупатели, этот товар использовали в выпуск ГП
  3. Почекуева Екатерина Почекуева Екатерина Сотрудник Бухэксперт:

    В части НДС надо сдать уточненную декларацию за 4 кв. 2024 г.

    Из документа Поступление по кнопке Создать на основании — Корректировка поступления, Вид операции: Исправление собственной ошибки.
    На вкладке Товары в строке укажите сумму после изменения.
    Документ автоматически сформирует доп. лист книги покупок за 4 кв. 2024 г.

    В части прибыли. У вас корректировка поступления в сторону увеличения цены.
    Соответственно налог на прибыль в 2024 г. не был занижен.
    Вы приобретали материалы для производства продукции.

    Если продукция еще не продана, то на увеличение цены материалов надо увеличить стоимость продукции.

    Если продукция продана в 2024 г., то надо либо сдать уточненную декларация за 2024 г. по налогу на прибыль либо не учитывать эти расходы в НУ в 2025 году.

    Как внести исправления в 2025 по налогу на прибыль, если обнаружили забытые расходы 2024 в 1С?

    Как в 2025 исправлять прошлогодние ошибки по налогу на прибыль?

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Исправление суммы за услуги поставщика в закрытом периоде текущего года в 1С Добрый день. Просим помочь в следующем вопросе. 04.07.2023 отразили в учете поступление услуг от Поставщика на сумму 2 286 000,00…
  2. Требование по НДС с кодом ошибки 4 [19], 4 [20, 21] по авансам, как подать уточненку в 1С Добрый день! ведем несколько компаний на НДС. Компания А (поставщик) и компания В (покупатель). Пришло требование по НДС в Компанию…
  3. Не верно приход услуг за 1 квартал прошлого года Здравствуйте Наталья Дмитревская! При сверке с Поставщиком услуг интернет выявили свою ошибку за 28.02.2021г. Сделали приход от Поставщика на 4500…
  4. Как сформировать уточненную декларацию по НДС, если поставщик не предоставил КСФ, а просто заменил первичный документ в 1С Уважаемые коллеги, добрый день! Помогите, пожалуйста, правильно отразить НДС в книге покупок. Ситуация следующая; 26.03.2024 г. Поставщик выставляет с/ф на…

Статьи по этой теме

  1. Пропущенные документы прошлого года от поставщика услуг, если бухгалтер не знал о данном факте хоз.жизни в 1С Иногда бывают непредвиденные ситуации из-за которых происходят пропуски в отражении фактов хозяйственной деятельности. Давайте разберем как внести неучтенные документы прошлого…
  2. Налоговая реформа – 2026. Переход на НДС 22% с 2026 в 1С, часть 2. Возвраты, корректировки, исправления и последующая проверка взаиморасчетов Итоги эфира Видео: 09-02-2026 11-00_Итоги эфира.mp4 Полная запись Видео: 09-02-2026 11-00_Полная запись.mp4 Разбивка записи по темам Корректировки и исправления по…
  3. Как сформировать акт сверки в валюте в 1С? Есть ли возможность акт сверки с поставщиком формировать в валюте в 1С? Если расчеты с контрагентом ведутся в валюте или…
  4. Поставщик поставил товар, но не того артикула. Как отразить оплату по претензии в 1С? Поставщик поставил товар, но не того артикула. Возвращать этот товар обратно поставщику экономически невыгодно (большие расходы). Товар был принят на…