1С:Предприятие 8.5 (8.5.1.1342) ОСНО.
ФТС в апреле вернуло на лицевой счет излишне удержанную сумму за пошлину и НДС.
Мы приняли решение все деньги вернуть на расчетный счет. Деньги висели на разных КБК, и возврат пришел на расчетный счет двумя платежами. Посмотрела комментарии по таким вопросам. В операции, введенные вручную, нужно делать две проводки, как пришли деньги на расчетный счет, или можно одной суммой?
Начало ситуации
В третьем квартале 2025 года пришел товар от иностранного контрагента. Таможенный орган оставил товар на досмотр. В связи с чем они предъявили на претензию, что мы занизили стоимость товара. Для выпуска товара запросили обеспечительный платеж, который они не имели права списывать до выяснения обстоятельств, но тем не менее при выпуске товара они эту сумму списали. Мы с ними судились и процесс выиграли. Они сейчас выставили корректировочную ГТД и ту сумму, которую сняли вернули нам на лицевой счет таможни. Вопрос как теперь все это провести корректно в программе. уменьшилась сумма товара и естественно НДС и пошлина.
Добрый день!
Напомните, пожалуйста, какая именно ситуация
Оплатили авансовый платеж ФТС
Д 76 К 51
Оформили ТД
Провели в учете
Д 19… К 76
Потом была корректировка ТД в сторону уменьшения
Ее отразили в учете
Изменился счет 76 = ФТС вернула на лицевой счет
Поступил возврат от ФТС на р/с
Д 51 К 76
—
И возможно, что у вас свой подход в том, как 76 ведет с ФТС, какая там аналитика в разрезе договора
Например, сначала Договор — ЕЛС, ФТС, Д 76 К 51
Потом, перенос на Договор — ЕЛС, Балтийская таможня, Д 76 К 76
Это нам тоже надо понимать для формирования рекомендаций с учетом вашей специфики т.к разные варианты есть
Мария добрый день! ФТС выставил корректировочную ГТД. По одному товару была уменьшена пошлина и естественно уменьшился НДС. Деньги упали на ЕЛС, но по разным КБК и еще был остаток на ЕЛС. Руководитель принял решение все денежные средства перевести на наш р/с. Сегодня деньги поступили я по вашим рекомендациям сделала проводки., но почему то не закрывается вся сумма.
Была введена корректировочная ГТД.
Спасибо за уточнение 🌷
Давайте еще посмотрим расшифровку, все операции в Карточке счета 76.09, которые прошли с аналитикой Поступление на расчетный счет…
И решим, как лучше отразить по цепочке операций
Почему то сумма 58748,09 вошла в этот платеж по правильному сумма 58748,09 должна быть в сумме 1057169,40
сумма 237719,36 это разница в пошлине.
Выслала корректировочную ГТД
Может так понагляднее будет для учета
В Операциях вручную №91, №93
Выбрать не Поступление на р/с, а Таможенная декларация (импорт), к чему относится
Затем отдельная Операция, введенная вручную и там
Д 76.09 Поступление на р/с К 76.09 ТД №ХХ
Еще может быть полезным для ФТС создать Договор Корректировки ТД или Возврат по КТД (назвать, как вам комфортнее и здесь будут все возвраты денег от ФТС)
И такие поступления денег на отдельный договор разносить
Тогда не будет таких проводок — часть от этого поступления, часть от другого
И потом уже этот Договор Возврат по КТД закрыть на конкретную ТД
—
Еще по проводкам, т.к может быть не вся цепочка операций у нас во вложении есть
Правильно понимаю, что
Д 76 К 91.01
Д 91.02 К 19
Это только на сумму НДС такие проводки. Пошлин здесь нет
Уточняю т.к. это касается только НДС
И это рекомендации более ранних лет. Здесь 91 был, как «транзитный» предложен для конкретной ситуации, где автор вопроса не спрашивал про всю корректировку, а только часть НДС
Возврат таможенной пошлины от ФТС в 1С
—
Начать с этого
Плюс, что еще проверить. Алгоритм корректировки сейчас такой. С ним тоже свериться и видится, что проводки выше уже не требуются
Как отразить уменьшение таможенной стоимости импортного товара после принятия на учет в 1С?
—
Для полноты картины еще исходную ТД сбросьте, пожалуйста
Мария доброе утро!
А закрыть сумму излишне перечисленных денег 58748,09 не получается
Как отразить уменьшение таможенной стоимости импортного товара после принятия на учет в 1С?
Вот такому алгоритму я и заводила Корректировочную ГТД