1С:Предприятие 8.5 (8.5.1.1298) ОСНО. В третьем квартале 2025 года пришел товар от иностранного контрагента. Таможенный орган оставил товар на досмотр. В связи с чем они предъявили нам претензию, что мы занизили стоимость товара. Для выпуска товара запросили обеспечительный платеж, который они не имели права списывать до выяснения обстоятельств, но тем не менее при выпуске товара они эту сумму списали. Мы с ними судились и процесс выиграли. Они сейчас выставили корректировочную ГТД и ту сумму, которую сняли, вернули нам на лицевой счет таможни. Вопрос, как теперь все это провести корректно в программе. Уменьшилась сумма товара и, естественно, НДС и пошлина.
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Исправила ошибку в БУ поменяла сумму НДС а в НУ нет.
Что смотреть в ТД №24
Идем дальше
Изучаем, что за Д по договору Возврат, а К нет
Здесь Д 51 К 76 т.е обязателен К
Не может быть, что есть Д, а К нет
Давайте проверять
Здесь тоже проверить
Договор не Возврат, а при этом Д есть, а К нет по документу Поступление на р/с
Д 51 К 76 — К обязателен по документу Поступление на р/с
Если решили все оплаты от ФТС отражать по договору Возврат и потом его закрывать на конкретную ТД
Посмотрите правильно ли стоят суммы НУ Дт и НУ Кт
Суммы в плане равенства БУ, НУ визуально — ок
А вот договор — нет
Мы как с вами решили делать
Поступление на р/с — Договор Возврат по КТС Д 51 К 76
Все корректировки ТД — Договор Авансовый таможенный платеж
И потом отдельная Операция вручную, которая закрывает между собой счет 76
Д 76 Возврат по КТС К 76 Авансовый таможенный платеж
А сейчас получилось ассорти из всего
Давайте к варианту выше приведем ситуацию для единообразия
Иначе смысл Договора Возврат по КТС теряем
Спасибо за подсказку. А почему сумма 58749,09 не закрывается не понятно договор стоит такой же как и в поступлении денег на р/с
Надо перейти в Карточку, где эта сумма и посмотреть, что там
Давайте Карточку и как документ заполнен, где эта сумма, изучим
Карточка счета нужна отсюда
При поступлении денег я сумму разбила на сумму НДС и остаток денег на ЕЛС
По скрину есть
Д 76 Поступление на р/с К 91
А мы обсуждали, что так не делаем
У нас есть
Д 51 К 76 Поступление на р/с, Договор КТС
Потом
Д 76 Поступление на р/с, Договор КТС К 76 Таможенная декларация, Договор Авансовые платежи
Давайте Операцию №96 уточним
Здесь убрать Поступление на р/с и указать верную ТД
Я наверно что-то не понимаю 58748,09 эта сумма не относится к корректировке это был остаток на лицевом счете
А тогда вопрос — это проводка точно нужна?
Д 76 К 91 на 58 тыс
Я ее удалила
Ок
Давайте теперь перепроведем-перезакроем месяцы, в которых были сейчас корректировки
И проверим все, как обычно — ОСВ по счетам в части этих правок
Поступление денег на р/с закрылось , но висит остаток
А какой именно остаток завис
Дт 76.09 в сумме 1 236 140,67 — это верно по расчетам с ФТС?
Может надо так «схлопнуть» Операция вручную с датой после даты последней корректировки этой истории. Может даже 08.05 хорошо бы сделать, время 12:00:00
Д 76.09, Авансовый таможенный платеж, Таможенная декларация (импорт) ЦБ01-000013, сумма 58 748,09
К 76.09, Авансовый таможенный платеж, Списание с расчетного счета ЦБ01-000456 от 20.04.2026, сумма 58 748,09
Д 76.09, Авансовый таможенный платеж, Таможенная декларация (импорт) ЦБ01-000013, сумма 8 075 403,38
К 76.09, Авансовый таможенный платеж, Таможенная декларация (импорт) ЦБ01-000024 от 30.04.2026, сумма 8 075 403,38
Или посмотреть, что за пересорт внутри них. И ее исправить. Смысл тот же будет
По материалам когда формируем корректировочную ГТД закладку НДС предьявленный мы очищаем может она нужна в нашем случае?
По регистрам все, как здесь
Как отразить уменьшение таможенной стоимости импортного товара после принятия на учет в 1С?
При формировании корректировки у меня есть вкладка НДС покупки мы ее тоже убираем
Давайте попробуем убрать
У вас так понимаю раздельный учет входящего НДС
Поэтому могут быть отличия по аналитике, если с материалом сравниваете
У нас нет раздельного учета Теперь в Кт висит сумма не понятно от куда и это связано с корректировкой ГТД
Если сделать, как написала выше, все закрывается и остается сальдо 1 236 140,67 по Списание с р/с №494, 490
Покажите, как отразили корректировку по комменту выше, пожалуйста
И ОСВ еще раз в пдф, а то хмл не открывается
Меня смущает сумма списание с расчетного счета я посчитала не хватает 394540,93 и ОСВ эта сумма висит в Кт.
осв
Мария я уже ухожу Надо всю корректировку удалять и заводить по новой. сумма авансового платежа должна быть больше
Да, можно все с нуля повторить
Хороший вариант
Мария доброе утро! В Дт висит сумма переплаты, но ведь она уже поступила на р/с и остатка не должно быть.
Валентина, добрый день!
Надо или пробежаться по всем и еще раз сверить с инструкцией
Или все удалить и завести заново с учетом того, что мы обсудили
Где-то обороты накрутились по всей видимости
Через корректировку долга списала эту сумму. Не знаю правильно я сделала или нет.
Получается, что операции, введенные вручную не нужны.
Надо делать по такой схеме
Как отразить уменьшение таможенной стоимости импортного товара после принятия на учет в 1С?
Смотреть обсуждения похожих тем 2020, 2022 — не требуется. Это было до выхода материала
Методика менялась во времени
Мария я так и делала уменьшение таможенной стоимости через сторно документа и введение корректировочной ГТД.
Проблема в том что, когда формировали операции введенные вручную сумма зависает в Дт а у нас на лицевом счете таможни все по нулям.
Тогда подскажите как убрать эту сумму.
Отправляю еще раз операции введенные вручную и ОСВ.
Удалите полностью, пожалуйста, все операции по корректировке — это обязательный шаг
В т.ч все Операции, введенные вручную
Так
Как удалить помеченные на удаление документы в 1С 8.3
Дальше делаете так
Как отразить уменьшение таможенной стоимости импортного товара после принятия на учет в 1С?
Сверяя каждый шаг и аналитику в нем
В итоге будет остаток по Д 76, Договор Авансовый таможенный платеж
По банку отражено
Д 51 К 76, Договор Возврат по КТД
Делаем зачет Операцией, введенной вручную
Д 76 Договор Возврат по КТД
К 76 Договор Авансовый таможенный платеж
—
Если вопрос не решится — сообщите
Напишем, что нужно сделать — какие скрины нужны для понимания ситуации
Доброе утро! Теперь все закрылось.
Подскажите нам нужно сдать корректировку по прибыли за 3 квартал и за 2025 год этот вопрос здесь решаем или нужно задать новый вопрос.
Если уменьшение пошлины считать не существенной ошибкой то как это отразится в бухгалтерском балансе?
Отлично! Спасибо, что поделились 💖
Да, новый вопрос — звучит так. Это набросок, уточните, как вам будет понятнее и комфортнее
Товар импортирован из дальнего зарубежья. Во 2 кв 2026 по результатам проверки и решения суда ФТС скорректировала декларацию на товары за 3 кв 2025 в сторону уменьшения. Уменьшена сумма таможенного НДС и пошлины. Таможня вернула образовавшуюся переплату на наш р/с.
Товар уже продан на момент корректировки.
Корректировка ТД отражена в учете во 2 кв 2026 по такому алгоритму
Как отразить уменьшение таможенной стоимости импортного товара после принятия на учет в 1С?
Как заполнить уточненку по налогу на прибыль в 1С за 3 кв и год 2025?
Можно ли автоматически или только в ручную. Надо ли что-то в алгоритме выше по-другому сделать по причине того, что у нас корректировка за прошлый год.
Если уменьшение пошлины считать несущественной ошибкой, то как это отразится в бухгалтерском балансе за 2026?
Как заполнить уточненку по налогу на прибыль в 1С за 3 кв и год 2025?
Можно ли автоматически или только в ручную. Надо ли что-то в алгоритме выше по-другому сделать по причине того, что у нас корректировка за прошлый год.
Если уменьшение пошлины считать несущественной ошибкой, то как это отразится в бухгалтерском балансе за 2026?
Вот так все понятно
Да, отлично
Задавайте новый вопрос здесь, пожалуйста
Личный кабинет
Только текст полный т.к эксперт должен понять всю ситуацию при прочтении вопроса
И будем разбираться 👍
Спасибо за консультацию