1С:Предприятие 8.5 (8.5.1.1298) ОСНО. В третьем квартале 2025 года пришел товар от иностранного контрагента. Таможенный орган оставил товар на досмотр. В связи с чем они предъявили нам претензию, что мы занизили стоимость товара. Для выпуска товара запросили обеспечительный платеж, который они не имели права списывать до выяснения обстоятельств, но тем не менее при выпуске товара они эту сумму списали. Мы с ними судились и процесс выиграли. Они сейчас выставили корректировочную ГТД и ту сумму, которую сняли, вернули нам на лицевой счет таможни. Вопрос, как теперь все это провести корректно в программе. Уменьшилась сумма товара и, естественно, НДС и пошлина.
Макс
RuTube
Добрый день!
Сформируйте, ОСВ по счету расчетов с таможней с разбивкой по субконто (Контрагенты, Договоры, Документы расчетов) за период с 3 квартала 2025 по текущий день.
Приложите, пожалуйста, скрин.
Оборотно-сальдовая ведомость в 1С 8.3
Добрый день! Я вам скинула карточку счета конкретно этой ГТД
Уточните, пожалуйста, товары уже проданы или сейчас на складе?
Доброе утро! Товары уже проданы еще в прошлом году.
Если товар был продан в прошлом году, вы не можете скорректировать его стоимость на 41 счете, так как остатков по этим позициям («Модуль камеры FCB-EV9520L» и Цифровая камера «Sony ILX-LR1») больше нет.
В бухгалтерском и налоговом учете эта операция теперь должна отражаться как прибыль прошлых лет, выявленная в отчетном году.
Правильно ли понимаю, что пошлина была включена в стоимость товара?
Все правильно пошлина включена в стоимость товара.
В бухгалтерском и налоговом учете эта операция теперь должна отражаться как прибыль прошлых лет, выявленная в отчетном году. Это правильно. Сумма НДС у нас будет к возмещению. Вы подскажите как все провести в программе. ФТС уже вернули излишне удержанные деньги.
Учитывая, что деньги от ФТС уже фактически поступили на ваш расчетный счет и пошлина включена в стоимость товара, нужно отразить уменьшение задолженности таможни и признать доход, так как пошлина уже была списана в расходы при продаже товара в 2025 году.
Создайте документ «Корректировка поступления» — Вид операции: Корректировка по согласованию сторон.
Корректировка поступления в 1С 8.3
Основание: ГТД по импорту №ЦБ01-000013 от 02.09.2025.
Вкладка «Товары» (Разделы ГТД):
В строке «после изменения» укажите уменьшенные суммы пошлины и НДС согласно вашей корректировочной ГТД.
Счет учета (для пошлины): в этой же строке вручную измените счет 41.01 на 91.01 «Прочие доходы» (так как товар продан, и корректировка стоимости невозможна).
Статья доходов: «Прибыль прошлых лет, выявленная в отчетном году».
Проводки:
Дт 76.09 — Кт 91.01 — признан доход на сумму излишне уплаченной пошлины (сумма возврата).
Дт 19 — Кт 76.09 — излишне уплаченный НДС.
Если вы ранее заявили к вычету сумму НДС больше, теперь, когда таможня вернула вам часть этого налога на лицевой счет, необходимо уменьшить свой вычет.
На основании «Корректировки поступления» создайте документ «Отражение начисления НДС» ( в разделе Операции — Регламентные операции НДС — Отражение начисления НДС) — галочка «Использовать доп. лист» — Период: дата из 3 квартала 2025 года.
Подробнее рассмотрели в обсуждении:
Зачем нужны Отражение начисления НДС и Отражение НДС к вычету в 1С
Стала заполнять корректировку, но во вкладке «Товары» ничего не заполнилось.
Механизм автоматического заполнения табличной части «Товары» в корректировке не всегда «подхватывает» данные напрямую из ГТД.
Нужно нажать кнопку «Добавить» и перенести данные из первичной ГТД. Выберите те позиции, по которым произошло уменьшение (судя по данным это «Модуль камеры FCB-EV9520L» и «Цифровая камера Sony ILX-LR1»).
Так же вижу, что в поле «Отражать корректировку» выбрано «Только в учете НДС».
Нужно изменить на: «Во всех разделах учета».
Если оставить «Только в учете НДС», то сформируется только запись в книгу покупок/продаж.
Программа не дает выбрать «во всех разделах учета» Я пыталась поменять не получилось
В корректировке попробую заполнить вручную
Это может быть связано с тем, что документ-основание (ГТД) является специфическим регистром, и 1С блокирует автоматическую корректировку балансовых счетов, если не видит прямой связи с «Поступлением товаров».
Доброе утро! Все может быть. Тогда как поступить вводить корректировку вручную?
В ручную заполнить корректировку не получается ведь там и пошлина и таможенный сбор.
Необходимы некоторые уточнения: приложите, пожалуйста, скриншот корректировочной ГТД которую вам выставили.
Почитала материал на вашем сайте и сделала такие операции, которые прописаны у вас, но ОСВ мне не нравится. Может я что-то сделала не так?
Может я что-то сделала не так? — Чтобы понять ход ваших мыслей и не запутать, напомните, пожалуйста, материал по которому сделали такие операции. Возможно там описан иной случай.
Ваш алгоритм проанализирую поэтапно, по вашим данным.
Уточните, пожалуйста, мы здесь обсуждаем начало этого вопроса
Возврат средств от ФТС
Или это разные ситуации?
По текущему вопросу напомните, пожалуйста
Перечислили аванс на таможню 1000р
Товар оставили на досмотр, пересчитали стоимость с большую сторону. Доначислили НДС и пошлины. Было итого 1000р, стало 1500р.
Запросили обеспечительный платеж, который покрывает это увеличение 500р.
Выпустили товар и дали ГТД на эту бОльшую стоимость. По оплате в ФТС все закрылось по нулям
Это все было проведено в учете. Товар продан
Оспорили доначисление. Сейчас спор решился в вашу сторону
И к этой исходной ГТД получена корректировка на уменьшение
Сейчас опять по этой ГТД должны таможне 1000р. И 500р вернули обратно на р/с.
Такая ситуация или как-то иначе?
Мария это тот же вопрос
Сейчас опять по этой ГТД должны таможне 1000р Мы таможне ничего не должны. Все деньги, которые таможня вернула на лицевой счет на разные КБК мы вернули на наш р/с.
Я отправляла скрины как я завела корректировку. Счет 79,09 должен закрыться по нулям а у меня висят хвосты.
Да, «должны таможне 1000р» — это имела в виду не заплатить еще. А что ГТД на эту сумму.
Давайте тогда здесь все обсудим
Это один вопрос
Возврат средств от ФТС
А то перескакивать приходится туда-сюда вам
Еще раз стала проверять корректировку ГТД и в материале прочитала:
При наличии аванса на лицевом счете в ФТС, в документе оставьте сторно зачета аванса на счете 76.09 (проводка Дт 76.09 Кт 76.09 сторно исходного зачета).
А я все авансовые платежи удалила. Сейчас поправлю.
Да, верно
Это сторно оставляем
Сделайте, пожалуйста, и поделитесь результатом
По ОСВ ничего не поменялось. Переплата так и не закрылась НДС и пошлина висят и в Дт и в Кт Посмотрите
Давайте, как мы смотрели карточка счета 76 по Поступлению на р/с
Сейчас посмотрим по договору Возврат по КТД и «провалиться» в Кт 1238…, где галочки — не заполнена аналитика Документ расчетов
Разниц БУ НУ по 76 полагаю быть не должно. Это тоже проверим
Не поняла почему авансовые платежи в НУ списываются полностью а в БУ висит остаток
Не узнаем, пока Карточку счета не посмотрим 🙃
Если речь про Операцию вручную или ручную корректировку в док, мы же сами там БУ НУ заполняем
Вполне может быть случайная опечатка
Найдем и исправим, но надо увидеть, как отражено
ссылается 94 операцию
Поменяла по Кт договор и программа дала выбрать ГТД
№94
строка 2
давайте еще ну для Кт 76 заполним
сейчас там суммы нет
Я уже поставила сумму и она подтянулась по Кт в НУ.
Посмотрите корректно ли заполнены корректно
№98 в части БУ НУ — да, все ок
по аналитике — это надо дозаполнить №94
и еще раз ОСВ посмотреть
Карточка счета
Давайте Карточку счета по договору, который с зависшей суммой смотреть
Высылаю Ведь переплата должна висеть в Дт а по ОСВ висит в кт
Когда мы заполняли корректировочную декларацию в расчетах с таможней договор стоит авансовые таможенные платежи а в поступлении денег мы поставили другой договор может это как то влияет?
Вряд ли
Оплата на одном договоре, корректировка на другом и потом мы «свернем» счет 76
Влияют суммы БУ НУ, где вручную
Их надо проверять
Давайте ТД №24 смотреть
ТД №24
перепроверить все данные по БУ и НУ в проводках
Исправила ошибку в БУ поменяла сумму НДС а в НУ нет.
Что смотреть в ТД №24