Добрый день! В 1 квартале 2025г. провели оплату иностранному поставщику через агента в рублях. Оплата за услугу, уплачен НП и НДС. Корректировка по агент /поставщик проведена ( учет поставщика в юанях, оплата агенту в рублях).
Во 2 кв. платеж вернулся. Просим разъяснить, какие действия, проводки необходимо провести поэтапно?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
Уточните, пожалуйста, платеж вернулся за услуги агента?
Посмотрите материалы по теме:
Как отразить возврат оплаты от иностранного поставщика в 1С
Как отразить возврат банком оплаты иностранному поставщику в 1С?
Импорт товаров из дальнего зарубежья. Оплата и покупка в разных валютах в 1С
Добрый день! Платеж вернулся -оплата поставщику за услуги (доступ с облачному сервису) через агента. Агент не смог перечислить поставщику.
Т.к. платеж осуществлялся в 1 кв.2025, нами были уплачены НП и НДС, провели корректировку оплаты агент-поставщик, все операции в 1С проведены в 1 кв. Платеж вернулся во 2кв. Какие проводки необходимо провести?
Чтобы оформить возврат денежных средств на счет, покупатель формирует Поступление на расчетный счет вид Возврат от поставщика. Так как договор не расторгнут, обязательство возобновляется в валюте договора (п. 2 ст. 137 ГК РФ).
Подробный алгоритм такой:
Как отразить возврат оплаты от иностранного поставщика в 1С
Посмотрите материал и обсуждение похожего вопроса по вашей теме:
Расчеты с иностранным поставщиком через посредника в 1С пункт Корректировка расчетов с иностранным поставщиком и платежным агентом.
Оплата поставщику-нерезиденту через платежного агента, учет вознаграждения и курсовых разниц в 1С
Добрый день! Т.к. у нас оплата через агента, мы провели обратную проводку. Во вложении скрин. Верно ли мы сделали?
НП и НДС нами было уплачено в ИФНС в 1 кв.
Татьяна,
давайте опишу ситуацию как ее понимаю.
Вы перечислили денежные средства агенту для оплаты для оплаты иностранному поставщику и само вознаграждение агента.
Далее получили документы от агента на вознаграждение и документы от поставщика на его услуги?
В отношении агента и поставщика вы являетесь налоговом агентом по НДС и по прибыли?
Так как платеж до иностранного поставщика не дошел, деньги вернули. Вернул сам агент или поставщик?
Документом Корректировка долга вы переносите оплату с агента на поставщика, а потом с поставщика на агента, так?
Чтобы корректно ответить на ваш вопрос, нам надо понять как корректно все должно быть отражено в базе, чтобы потом помочь исправить ситуацию.
Ответьте, пожалуйста, на вопросы, чтобы мы шире поняли задачу.
Добрый день! Оплачивали поставщику через агента за услугу (лицензия), за оплату лицензии мы уплатили НП и НДС в 1 кв.
Денежные средства были возвращены агентом, банк получатель не принял денежные средства, до поставщика они не дошли.
Ранее мы разбирали вопрос в Бухэксперт, как отразить операцию по НП,НДС после уплаты.
Вопрос от 08.04.2025
Ответственный за ответ:
Орлова Наталья
(★9.89/10)
Во втором квартале необходимо провести обратные проводки.
Во вложении скрин операций, выполненных после оплаты. Готова дополнительно ответить на вопросы
Приложите, пожалуйста, дополнительно скрины, как начислили налог на прибыль налогового агента, ОСВ по расчетам с агентом и иностранным поставщиком.
При возврате средств от агента проводили обратную корректировку, перевод обязанности иностранного поставщика на агента?
Добрый день! В предыдущих вложения все операции . Направляю повторно
Проанализировала вашу ситуацию с учетом данных обсуждения темы от 08.04.2025.
НДС при возврате оплаты необходимо восстановить в Книге покупок.
Принятие к вычету уплаченной суммы налога с аванса отразите документом Формирование записей книги покупок в разделе Операции — Регламентные операции по НДС.
Но книга покупок отразится у вас не автоматически, данные нужно внести вручную.
Посмотрите алгоритм в этом материале:
Как принять к вычету НДС налогового агента при возврате аванса иностранцем в 1С?
В документе Формирование записей книги покупок в табличной части Документ оплаты, будет отражен документ Корректировка долга.
Сумму налога на прибыль которую вы оплатили нужно сторнировать и подать корректировочное уведомление на сумму переплаты налогового агента. Также, нужно подать корректировку расчета.
Если возврат платежей предполагается часто, то можно дополнительно по данному вопросу проконсультироваться в ИФНС, чтобы постоянно не корректировать.
Добрый день! Все операции выполнены, только остался вопрос по с.68.32. При формировании Книги покупок сч. подтягивается 68.02. Нужно ли поменять на 68.32 (в 1 кв.начисление/списание проводилось через сч.68.32)? В документе изменить можно только ручной корректировкой. Или в данной ситуации изменений не требуется?
В данной ситуации счет менять не нужно.
Д 68.02 формирует общий результат. Перенос на ЕНС ранее уже сформировался и счет 68.32 закрылся в 1 квартале.
Если оставить на 68.02, как закрыть сумму?
Автоматически отражается принятие к вычету уплаченной в бюджет суммы НДС с аванса
Дт 68,02 Кт 76 НА