Здравствуйте. ООО на ОСН. 19.08.25 платежному агенту по договору поручения была перечислена сумма в рублях для оплаты инвойса (доллары), выставленного иностранным поставщиком услуг (сопровождение программного обеспечения). Поручение агентом исполнено 04.09.25. Как правильно провести оплату и выставить счета фактуры налогового агента. Какой датой?
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день!
Оплату отражаете по алгоритму
Расчеты с иностранным поставщиком через посредника в 1С
Счет-фактуру выставляете, пункт Исчисление НДС и выставление СФ в качестве налогового агента
Налоговый агент по НДС при приобретении электронных услуг у иностранца в 1С
Здесь важно, что по мнению ФНС, обязанность по исчислению налога возникает в периоде перечисления оплаты за приобретенные услуги, независимо от факта поступление денег на счет продавца (Письмо ФНС от 05.06.2024 N ЗГ-2-3/8469)
Нужно ли платить НДС как агент при расчетах с иностранным поставщиком через посредника?
Может пригодится семинар
Внешнеторговая сделка – оплата через третье лицо. Законодательство
Видела эти ответы, вроде бы все так и сделала, но при проверке НДС выходит ошибка (скриншот). Подскажите, гдг может быть ошибка
Введена счет-фактура налогового агента на основании документа Отражение НДС, а при формировании документа Регистрация счетов-фактур налогового агента формируется еще счет фактура на основании корректировки долга.
Заводить через Отражение НДС не надо.
Достаточно только через Регистрацию счетов-фактур.
В этом случае ошибок в Экспресс-проверке нет.
Сделала как вы сказали, получилось теперь так
Полагаю, что данная ошибка из-за округления.
А если перенести не Корректировкой, а Операцией, сохраняется ошибка. Я переносила через Операцию
Если сформировать Экспресс-проверку за следующий период, ошибка сохраняется?
Если нет, то предлагаю, проигнорировать ее, как предупреждение.
Да, при проверке следующего квартала ошибки нет.Спасибо