6-НДФЛ при возврате НДФЛ по имущественному вычету в 1С

1. Добрый день! Т.к. возврат НДФЛ проведен в мае 2023, данные в 6-НДФЛ за 1 квартала 2023 у нас не меняются.
   Перерасчет НДФЛ, сам возврат (строка 190 раздела 2, строки 030-032) пройдут в 6-НДФЛ за 1 полугодие 2023.
   Но по заполнению строки 180 есть одна особенность — Порядок заполнения поля 180 раздела 2

   Обратите внимание, что в разделе 1 6-НДФЛ возврат налога ошибочно отражается последним числом месяца, а не по фактической дате возврата:

   Ошибка 50013899

   Описание:

   В первом разделе 6-НДФЛ возврат налога отражается с датой возврата последним днем месяца регистрации документа «Возврат НДФЛ», а не датой, в которую был произведен возврат налога.

   Также нужно проконтролировать, чтобы в период проведения возврата сумма в уведомлении по НДФЛ на него уменьшилась.

   1

2. Про первый квартал поняла. А почему во второй квартал излишне удержанная сумма встает не в том размере, который был удержан у работника?

   1. Добрый день! Программа в отчет подтягивает срез на 30.06.23. Т.е. часть налога она могла на тот момент зачесть с текущим начислением. Для контроля можно сформировать отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.23 по 30.06.23.

3. Если мы вернули работнику весь излишне удержанный НДФЛ, то на 30.06 в строке 180 тогда должно быть 0. Верно?

   1. Точных разъяснений по заполнению строки 180 нет, но этот вариант приоритетный.

4. А в строке 190 будет возвращенная сумма НДФЛ. Разница между исчисленным и удержанным должна быть на сумму возвращенную?

5. В строке 190 будет указана сумма, возвращенная сотруднику.

   Например, исчисленный НДФЛ у нас был 130 руб, мы удержали у сотрудника 130 руб. Потом налог пересчитали, исчисленный стал 100 руб (строка 140), удержанный не изменился — 130 руб (строка 160), а в строку 190 попадет 30 руб, т.е. налог, который мы вернули сотруднику.

6. т.е контрольное соотношение по строкам 160-140=190

   1. Да, только есть нюанс по учету НДФЛ с натуральных доходов и зарплаты за декабрь 2022, из-за которых строка 140 может быть не равна строке 160 без учета ситуации с излишне удержанным налогом и возвратом.

7. Спасибо

   1

Комментарии закрыты.