Возврат денежных средств покупателю третьим лицом в 1С

Вопрос задал Ольга А. (Краснодар)

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

ИП на ОСНО попросил третье лицо вернуть денежные средства покупателю.Провела операцию через операции в ручную. После проведения сформировала анализ счета 76.02
эти суммы НДС не закрылись, в книгу покупок не попали.
Отразила данную операцию таким образом — скрин, приложила.
Как это исправить и правильно отразить в 1С. надо сдавать уточненный НДС

Метки вопроса: —

Все комментарии (4)

  1. Приложение

    Добрый день!
    Предлагаю исправить следующим образом.
    Сторнируйте текущей датой Операцию, введенную вручную (Операции – Операция, введенная вручную вида Сторно документа)
    На скринах в документе Операция по счету 62.02 не указана аналитика по договору, полагаю, что счет 62.02 у вас тоже не закрылся. Поэтому добавьте запись Д 62.02 К 66.03, где укажите всю необходимую аналитику. Пример, как должно получиться, привожу на скрине во вложении.
    Также текущей датой создаем документ Формирование записей книги покупок. По кнопке Заполнить на вкладке Полученные авансы должна появиться запись по возвращенному авансу. Выставите флажок Запись доп.листа и укажите корректируемый период (по вашему примеру это даты 1-го и 2-го кварталов 2023 – по датам Операций)
    Вычет НДС при возврате аванса от покупателя в 1С
    Сформируйте уточненную декларацию
    Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С
    Проверьте по ОСВ с максимальной аналитикой (включая договор и документы расчетов), что все корректно закрылось

  2. Я правильно поняла, операции сторно я делаю этим годом 2024? А уточненные подаю за какой период?

    1. Да, операцию делаете текущей датой (2024 г)

      Если будете подавать уточненку — то это надо сделать за период, когда суммы должны были отразиться в книге покупок. По скринам во вложении это 1-й и 2-й квартал 2023

      Но можно воспользоваться правом переноса вычета и не подавать уточненку. Здесь ограничение по сроку принятия НДС к вычету — год с даты возврата (п. 4 ст. 172 НК РФ)

  3. Спасибо большое, очень помогли!

Комментарии закрыты.