Добрый день!
Прошу подсказать в следующем вопросе:
Фирма на УСНО, есть интернет-магазин к которому подключена онлайн-касса.
Покупатель (физическое лицо) оформил заказ на сайте на сумму 700 рублей и оплатит его 19.08.2024 г.
На расчетный счет 19.08.2024 г. нам поступила сумма 682,50 рублей, так как за услуги эквайринга была удержана комиссия 17,50 рублей.
И был пробит чек 19.08.2024 г. на аванс.
Позже 19.08.2024 г. был подготовлен товар и выписана реализаций и пробит чек на зачет аванса.
При связи с покупателем в этот день выяснилось, что он передумал покупать товар и решил вернуть деньги.
28.08.2024 г. написал письмо о возврате средств в размере 700 рублей.
Прошу подсказать в следующих вопросах:
1) Как технически должен быть осуществлен возврат средств? Необходимо подготовить платежку с указанными реквизитами и перевести, или это можно сделать через онлайн-кассу?
2) Что делать с пробитыми чеками и как их корректировать?
3) Каким документом и проводкой должны быть занесены приход средств на расчетный счет и списание с расчетного счета? На какой счет отнести разницу в 17,50 рублей при возврате средств с учетом того, что перечислять же будем 700 рублей, хотя получили 682,50 рублей.
1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.2283) Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.155.23)
Онлайн-касса не подключена к программе.
Здравствуйте!
п. 2 вопроса «Что делать с пробитыми чеками»
Как правило период хранения чеков эквайринга указывается в договоре с банком-эквайером. Обычно он составляет три года. Если в договоре не прописан срок хранения, следует ориентироваться на действующее законодательство, которым предусматривается пятилетний срок хранения первичных кассовых документов.
Рекомендуется складывать чеки эквайринга за день по хронологии, а затем объединять по месяцам.
п.3 вопроса — отражение операций в 1С.
1. Поступление предоплаты от покупателя по платежной карте оформите документом Операция по платежной карте вид операции Оплата от покупателя в разделе Банк и касса — Касса — Операции по платежным картам.
Укажите:
Контрагент — покупатель, который оплатил покупку платежной картой. Если оплата пришла от физического лица, в карточке контрагента устанавливается Вид контрагента — Физическое лицо.
Вид оплаты — настройка договора эквайринга с банком, выбирается из справочника Виды оплат:
Сумма платежа — сумма оплаты по банковской карте.
2. Зачисление оплаты от платежного агента на расчетный счет.
Зачисление банком оплаты покупателей по платежным картам на расчетный счет оформите документом Поступление на расчетный счет вид операции Поступление по платежным картам на основании документа Операция по платежной карте по кнопке Создать на основании – Поступление на расчетный счет.
Документ заполнится автоматически.
Проверьте:
Плательщик — банк, с которым заключен договор эквайринга.
Сумма — сумма, которую банк зачислил на счет по выписке. Это сумма оплаты от покупателей за минусом суммы вознаграждения банка-эквайера.
Счет расчетов — 57.03 «Продажи по платежным картам».
Сумма услуг — вознаграждение банка-эквайера за перевод оплаты.
Счет затрат — 91.02 «Прочие расходы».
Прочие доходы и расходы — Расходы на услуги банков, выбирается из справочника Прочие доходы и расходы с Видом статьи— Расходы на услуги банков.
3. Отразите возврат розничному покупателю на его банковскую карту.
Банк и касса — Операции по платежным картам – кнопка Создать – вид операции Возврат покупателю.
Контрагент – физ. лицо, которому возвращаются денежные средства.
Вид оплаты — оплата по платежной карте.
Сумма – сумма возврата.
Если возврат средств был проведен по расчетному счету отдельной операцией
Банк и касса – Банковские выписки — Списание с расчетного счета вида Прочие расчеты с контрагентами.
Получатель – физ. лицо, которому возвращаются денежные средства.
Счет дебета – 57.03.
Контрагент — банк-эквайер.
Договор – договор с банком.
Алгоритм реализации товаров в интернет-магазине: оплата через интернет в 1С посмотрите в нашем материале:
Реализация товаров в интернет-магазине: оплата через интернет в 1С
Здравствуйте Анна. Присоединюсь к обсуждению. Напишите пожалуйста модель ККТ которую используете и версию ФФД (формат фискальных данных). Его можно посмотреть в карточке регистрации ККТ.
Доброе утро.
Модель кассы АТОЛ 11Ф
На заявлении о регистрации (перерегистрации) ККТ не вижу версию ФФД, но вижу поле «полное или краткое наименование модели фискального накопителя»: «Шифровальное (крипто графическое) средство защиты фискальных данных фискальный накопитель «ФН-1-1М исполнение ИН36-1М»
Этих данных не достаточно?
Анна этого достаточно, спасибо! Это хорошо, что у вас фискальный регистратор с подключением к 1С. Для того, чтобы написать вам порядок исправления ситуации попрошу еще прислать сканы пробитых чеков (или их электронные версии).
Доброе утро.
В итоге 28.08.2024 г. деньги покупателю перечислили платежным документом в сумме 700 рублей.
Все чеки прилагаю.
Анна, вижу что вы пробили чек на ВОЗВРАТ ПРИХОДА где указали признак способа расчета ПРЕДОПЛАТА 100 %. Хотя, для оформления возврата правильно было бы указать там ПОЛНЫЙ РАСЧЕТ. Потому что первыми двумя чеками (от 18.08 и 19.08) вы этот расчет полностью закрыли. А значит возврат можно провести одним чеком. Это не ошибочно пробитые чеки, а обычный возврат. А при возврате необходимо пробить чек с теми же фискальными реквизитами, которые были в изначальном чеке.
Сейчас получается имеем ситуацию
Чеки
ПРИХОД (ПРЕДОПЛАТА 100%) — ВОЗВРАТ ПРИХОДА (ПРЕДОПЛАТА 100%)
ПРИХОД (ПОЛНЫЙ РАСЧЕТ) — чек возврата (на полный расчет) отсутствует
Чтобы исправить ситуацию вам необходимо скорректировать чек, пробитый 30.08. То есть, чтобы вместо ВОЗВРАТ ПРИХОДА (ПРЕДОПЛАТА 100%) было ВОЗВРАТ ПРИХОДА (ПОЛНЫЙ РАСЧЕТ). Иными словами в чеке корректируем признак способа расчета. Обычно для этого необходимо зайти в документ 1С, из которого был пробит чек и нажать кнопку Чек коррекции на панели команд. В открывшемся окне предпросмотра чека нужно поменять (в табличной части) признак способа расчета на ПОЛНЫЙ РАСЧЕТ и пробить. ККТ, исходя из вашей версии ФФД должна выпустить два чека — один отменяет предыдущий расчет, второй — с корректными данными.
Добрый день!
Вы пишите:
«Если возврат средств был проведен по расчетному счету отдельной операцией
Банк и касса – Банковские выписки — Списание с расчетного счета вида Прочие расчеты с контрагентами.
Получатель – физ. лицо, которому возвращаются денежные средства.
Счет дебета – 57.03.
Контрагент — банк-эквайер.
Договор – договор с банком.»
Вопрос почему счет дебета 57.03? Деньги же ушли с расчетного счета. Какая должна быть бухгалтерская проводка?
Вопрос по поводу исправления чеков: покупатель написал письмо не на возврат оплаты, потому что передумал, а именно на возврат ошибочно-перечисленной суммы. Есть ли разница в этих ситуациях?
Как можно интегрировать кассу в 1С? Есть ли инструкция?
Анна, разница есть, потому что согласно Письму ФНС от 12.12.2018 N ЕД-4-20/24113@ — поступление на расчетный счет организации ошибочно перечисленных денежных средств от физического лица без реализации ему товаров (работ, услуг) не является расчетом в понимании N 54-ФЗ. То есть чек вообще не надо пробивать, раз это не расчет. Собственно ВОЗВРАТОМ ПРИХОДА как раз отменяем это дело.
Анна инструкции тут посмотрите Подключение драйвера ККТ в 1С , Мастер настройки онлайн-ККТ , Настраиваем отправку чеков ККТ в программе по умолчанию
Уточните, пожалуйста, у вас зачисление банком оплаты от покупателя на расчетный счет оформлялся документом Поступление на расчетный счет вид операции Поступление по платежным картам, счет расчетов 57.03?
И еще, одно уточнение, вы пробили чек возврат прихода от 28.08.2024 г. При условии, если чек возврата был сформирован корректно, банк-эквайер производит возврат покупателю и дополнительно не нужно отправлять денежные средства покупателю, следующее поступление от банка будет с учетом возврата денег покупателю.
Следующее поступление денежных средств от банка-эквайера было уменьшено на эту сумму?
Да, формировалось так. Нет, удержания не было от банка-эквайера
Отлично, значит ваш покупатель не получил деньги дважды.
1. Поступление предоплаты от покупателя по платежной карте оформите документом Операция по платежной карте вид операции Оплата от покупателя в разделе Банк и касса — Касса — Операции по платежным картам.
Дт 57.03 Кт 62.01
2. Зачисление оплаты от платежного агента на расчетный счет.
Зачисление банком оплаты покупателей по платежным картам на расчетный счет оформите документом Поступление на расчетный счет вид операции Поступление по платежным картам на основании документа Операция по платежной карте по кнопке Создать на основании – Поступление на расчетный счет.
Дт 51 Кт 57.03
3. Операцию по платежным картам, вид операции Возврат покупателю не создаем.
Банк и касса – Банковские выписки — Списание с расчетного счета вид операции Возврат покупателю.
Получатель – физ. лицо, которому возвращаются денежные средства.
Дт 62.01 Кт 51
А можно приход денег и расход денег провести через 76 счет? Я обычно ошибочные деньги приход и расход через этот счет провожу.
Как сумма поступления и списания денежных средств должна быть отражена в книге доходов и расходов?
Приложение
Так как денежные средства были зачислены по договору эквайринга, а не от покупателя, считаю, что отражать надо по алгоритму, описанному в предыдущем сообщении.
Подробнее в нашем материале:
Возврат денежных средств покупателям при УСН
Надо ли учитывать в доходах на УСН 6% поступление от покупателя, если деньги вернули?