Возмещение взносов от ФСС, если сумма расходится с актом сверки с ИФНС в 1С

Вопрос задал Ирина Л.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Нам ФСС в 10 месяце 2021 года вернуло на наш расчетный счет выплаченные раннее больничные нашим сотрудникам в сумме 146675,88, а в акте сверки с ФНС числится задолженность нам в меньшей сумме 143043,34.
Вопрос
1.Как нам отразить полученные средства в расчете страховых взносов?
2. Что делать с возникшей разницей 3632,54?
Спасибо.

Обсуждение (1)

  1. Здравствуйте! Поступление возмещения от ФСС оформляется документом «Поступление на расчетный счет»:
    — Вид операции — Прочее поступление;
    — Счет расчетов – 69.01;
    — Вид платежа – Налог (взносы): начислено / уплачено

    По отражению возмещения по больничным в РСВ можно посмотреть публикацию —  Нужно ли отражать в РСВ за 1 квартал 2021 года возмещение расходов от ФСС за прошлые периоды?

    Для автоматического отражения в РСВ  в 1С Бухгалтерии возмещения, можно ввести запись в регистр накопления «Расчеты с фондами по страховым взносам». Пример можно посмотреть здесь:

    На мой взгляд, в отчетности нужно отразить фактические данные. По разнице необходимо уточнить в ФНС, возможно в акте сверке ошибка.

    1

Комментарии закрыты