Нам ФСС в 10 месяце 2021 года вернуло на наш расчетный счет выплаченные раннее больничные нашим сотрудникам в сумме 146675,88, а в акте сверки с ФНС числится задолженность нам в меньшей сумме 143043,34.
Вопрос
1.Как нам отразить полученные средства в расчете страховых взносов?
2. Что делать с возникшей разницей 3632,54?
Спасибо.
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Поступление возмещения от ФСС оформляется документом «Поступление на расчетный счет»:
— Вид операции — Прочее поступление;
— Счет расчетов – 69.01;
— Вид платежа – Налог (взносы): начислено / уплачено
По отражению возмещения по больничным в РСВ можно посмотреть публикацию — Нужно ли отражать в РСВ за 1 квартал 2021 года возмещение расходов от ФСС за прошлые периоды?
Для автоматического отражения в РСВ в 1С Бухгалтерии возмещения, можно ввести запись в регистр накопления «Расчеты с фондами по страховым взносам». Пример можно посмотреть здесь:
На мой взгляд, в отчетности нужно отразить фактические данные. По разнице необходимо уточнить в ФНС, возможно в акте сверке ошибка.