УСН, возмещение ФСС в 1С, если зарплата в ЗУП

Вопрос задал Алексей Т. (Ярославль)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день!
В 2019 году сотрудница ушла в декрет и у нашей организации образовалась переплата по ФСС
В декабре 2020 года ФСС погасил долги перед нашей организацией полностью. На 01.01.2021 г. у нашей организации возникает задолженность по уплате взносов в ФСС за декабрь 2020 г. Но в расходы по УСН автоматически включается сумма начисленных взносов за декабрь 2020, хотя они не оплачены.
Нашли статью

https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-buhgalteriya/pri-formirovanii-kudir-programma-ne-vidit-vozmeshhenie-ot-fss.html

Однако согласно ей документ Отражение зарплаты в бухучете формирует движение регистра Прочие расчеты с признаком Приход.
А у нас в регистре Прочие расчеты все записи с признаком Расход, как тогда нужно скоректировать этот регистр?
Во вложении ОСВ за декабрь 20г и Движения по регистрам документа Отражение зарплаты в бухучете.

Метки вопроса: Взносы в КУДиР

Все комментарии (8)

  1. Здравствуйте! Необходимо проверить в самих регистрах: «Прочие расчеты» и «Расходы при УСН» движения с отбором по счету:


    Чтобы перейти в регистр нужно нажать Shift+F11 и указать ссылку:

    e1cib/list/РегистрНакопления.РасходыПриУСН

    Далее нажать «Перейти»

    ссылка на второй регистр:
    e1cib/list/РегистрНакопления.ПрочиеРасчеты
    Получается, что по регистрам переплата и программа производит взаимозачет, поэтому принимает сумму к расходам.

    1

  2. Елена, мы поняли что программа не видит Поступление на р/с по возмищению,и думает что есть переплата, вопрос как показать программе, что на самом деле переплаты уже нет?

  3. Добрый день! Документ «Поступление на расчетный счет» по возмещению должно было сделать проводку дт51-кт69.01. Уточните, пожалуйста, почему сумма возмещения отражена по дебету 69.01?
    Сейчас же программа видит, что по 69.01 есть переплата на 61 тыс. руб, поэтому принимает к расходам 591,33, т.е. проводит взаимозачет.

    2

  4. Елена, лишнию аналитику убрали. Все документы последовательно провели. Ничего не изменилось. Движение по регистрам такое же. Дело не в аналитеке счета

  5. Добрый день! Уточните, пожалуйста, есть ли задолженности за организацией или фондом на 01.01.21? Потому что если смотреть ОСВ по счету 69.01., получается 61 628,90 — переплата, 591,33 — начисление. Поэтому при проведении «Отражения зарплаты в бухучете» программа производит взаимозачет на 591,33, т.е. принимает сумму к расходам.

  6. Елена, по состоянию на 01.01.21 есть задолженость наша перед ФСС в размере 591,33р.-это начисление за декабрь.
    Эта сумма в кудир должна попасть по оплате в январе, т.е. в 1 квартал 21 года.
    Аналитуку по счету 69.01 всю убрали, т.е. суммы в 61628,9 — НЕТ!!!

  7. Добрый день! Если в ОСВ сальдо на 01.01.21 591,33, то нужно посмотреть в регистрах накопления «Расходы при УСН» и «Прочие расчеты» с отбором по счету 69.01 такой же ли остаток так. Т.е. зеленый плюс — это приход, красный минус — расход. Если сальдо в регистре другое, то можно с помощью документа «Операция введенная вручную» его скорректировав, добавив движение в соответствующий регистр. Иногда удобнее для проверки регистров настроить универсальный отчет по ним.

Комментарии закрыты.