Добрый день. В декабре 2025г. организация списала кредиторскую задолженность по истечении 3-х лет (Д-т 62.02 К-т 91.1). В 2026г. часть кредиторской задолженности необходимо восстановить, т.к. контрагент прислал претензионное письмо.
У организации был налоговый убыток за 2025г. по налогу на прибыль.
Можно ли восстановить текущем периодом и не пересдавать декларацию по налогу на прибыль за 2025г., если был налоговый убыток?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Макс
ВКонтакте
Добрый день!
Правильно понимаю, что кроме кредиторской задолженности был списан и НДС?
Как списать НДС по списанной кредиторской задолженности перед покупателем с 76.АВ в 1С?
Если так, то восстановить надо не только КЗ, но и НДС.
Для восстановления используем Документ Операция, введенная вручную в 1С
Кредиторскую задолженность восстанавливаем:
— Д 62.01 К 91.01 — сумма с минусом (сумма восстановления)
НДС восстанавливаем:
— Д 76.АВ К 91.01 — сумма
Для зачета НДС с аванса сформируйте книгу покупок и внесите запись вручную: Операции — Регламентные операции НДС — Создать — Формирование записи книги покупок — вкладка «Полученные авансы».
Восстановление списанной кредиторской задолженности прошлых лет в 1С
Восстановление делаете текущим периодом.
По уточненной декларации по прибыли, посмотрите мнение Минфина
Исправление ошибки, при убытке в налоговом учете в 1С