Ошибка в 6-НДФЛ, если был отпуск по уходу до 1,5 лет в декабре

Вопрос задал Вячеслав Н. (Москва)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Здравствуйте.
Подскажите пожалуйста в расшифровке природы цифры в отчете 6-НДФЛ за 19 год, а именно сумма 55617,10 (строка 100 в шестом блоке страницы 2 формы 6-НДФЛ).
Неразбериха наверное произошла из-за выхода из отпуска по уходу за ребенком до 1,5 лет сотрудницы Никитенко, которая одиннадцать полных месяцев года была в этом отпуске и вышла на работу с 1 декабря 19 года. В декабре ей начислена з/плата 19000 рублей, но в связи с рождением ребенка вычет был начался аккумулироваться только с 1 декабря 19 года и оказался равным начисленной з/плате в декабре, т.е. НДФЛ ей не начислялся из-за отсутствия базы. Правда з/плата за декабрь была выплачена 27 декабря в размере (по ошибке) 16530 рублей, вместо 19000. В результате за предприятием на конец года остался долг перед сотрудницей в сумме 2470. В одно из аналитических отчетов программы 1С Предприятие с названием «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» значится сумма «Осталось выплатить» 1 725,37 рублей, вместо 2470 рублей. Вот теперь вопрос: что означает эта сумма? Откуда она взялась? Каков здесь алгоритм подсчета?

Все комментарии (7)

  1. Добрый день, Вячеслав.
    В отчете Подробный анализ НДФЛ по сотруднику указана сумма Выплачено 17274,37, откройте документ Списание с расчетного счета от 27.12.2019 г. № Tr00-000322. Посмотрите какая сумма стоит в ведомости у данного сотрубника.

  2. Здравствуйте.
    Списание с расчетного счета от 27.12.2019 г. № Tr00-000322 — во вложении, сумма 8330

  3. Извините- вот вложение

  4. А это — платежная ведомость, сумма 8330

  5. Приложение  Zapolnenie-6-NDFL-esli-ZP-vyplachena-menshe.pdf

    Добрый день, Вячеслав.
    Смоделировала подобную ситуацию в тестовой базе. Если я правильно понимаю, то в ведомости на выплату зарплаты сумма к выплате была исправлена вручную. В такой ситуации программ отрабатывает не корректно. Некорректно программа отрабатывает, если это декабрь месяц. В середине года все заполняется корректно. Для исправления ситуации необходимо сделать ручную корректировку в проводках документа Выдача наличных или Списание с расчетного счета. На вкладке Расчеты налогоплательщика с бюджетом по НДФЛ в колонке Сумма выплаченного дохода укажите сумму фактически выплаченной зарплаты. Смотрите прикрепленный файл.

  6. Спасибо, разобрался, все пошло.

  7. Рада, если смогла помочь.

Комментарии закрыты.