Здравствуйте.
Наш вопрос является логичным продолжением другого вопроса, очень подробно задокументированного здесь.
Мы являемся Агентом (на общей системе налогообложения), который продает в розницу услуги Принципала (ИП, услуги без ндс). В тоже время мы сами продаем услуги, которые включают в себя НДС в т.ч. Касса не подключена к 1С, в 1С Бухгалтерию информация об оплатах заносится в ручную.
Мы прикладываем фото чека, предварительного настроенного нам. Там показан такой простой пример. Одному розничному покупателю мы продали:
1. Услугу принципала за 3 500 рублей (без НДС)
2. Нашу услугу за 1000 рублей (НДС в т.ч.)
Чек какой-то получается реально кривой. В связи с чем, мы бы хотели прояснить ряд моментов:
1. Сейчас под суммой услуги принципала написано АГЕНТ. Хотя агенты в этой схеме — мы. Надо ли нам стереть это слово, может написать туда «ПРИНЦИПАЛ» или «КОМИТЕНТ»?
2. Как должен выглядеть чек, когда в нем есть услуга и без НДС и с НДС? Такое вообще может быть или надо бить 2 чека?
Спасибо!
Получите понятные самоучители 2024 по 1С бесплатно:
Игорь, Напишите модель ККТ на которой пробили данный чек.
По поводу чека:
1) в чеке слово АГЕНТ относится к вашей организации. Данный тег нельзя поменять на другое наименование, т.к. он «зашит» в ККТ и соответственно указан в Приказе ФНС от 14.09.2020 N ЕД-7-20/662@ (приложение 2, таблица 7, пункт 6). По этому тэгу ФНС видит, что продаете не свой товар, а выступаете агентом. А ниже — указан чей товар продаете — когда дальше по чеку указываются данные поставщика (ИНН, наименование, телефон). Так что тут всё верно.
2) чеки с НДС и БЕЗ НДС — методика ФНС не запрещает это (Письмо ФНС от 27 июня 2019 N ЕД-4-20/12565@). Там приведен пример подобный по ставкам НДС. Тут главное чтобы при продаже собственного товара случайно не выбили, что это АГЕНТская продажа.
Александр, спасибо!
Скажите, пожалуйста, а если в чеке мы реализуем две разные услуги разных принципалов (разных ИП)?
Напр., мы продаем:
— услуга Уборка помешения (принципал ИП Иванов) — 1000 рублей БЕЗ ндс
— услуга Сопровождение (принципал ИП Петров) — 2000 рублей БЕЗ ндс
— наша услуга 1 — 1000 руб. в т.ч. НДС 20%, 166,67 руб.
— наша услуга 2 — 2000 руб. в т.ч. НДС 20%, 333,33 руб.
Получается в этом примере чек так должен выглядеть?
— Уборка помешения: 1 X 1000 АГЕНТ ИП Иванов, ИНН Поставщика …
— Сопровождение: 1 X 2000 АГЕНТ ИП Петров, ИНН Поставщика …
— наша услуга: 1 X 1000, (<— тут печатается как-то НДС в т.ч. или нет?)
— наша услуга: 2 X 2000 (<—аналогичный вопрос)
ИТОГО:
6 000 руб.
НДС в т.ч. по ставке 20%: 500 руб.
БЕЗ НДС: 3000 руб.
Правильно мы поняли всё? За методику отдельное спасибо, а какой альтернативный путь без печати одного чека — отдельный чек на наши услуги с НДС в т.ч. и отдельный (-ые) чек на услуги приниципалов без НДС где мы агенты? Исходя из Вашей практики, к какому варианту вы бы склонились в итоге? Вот как правильнее и проще, с вашей субъективной точки зрения? Просто операция новая для нас, пока разбираемся, хотелось бы изначально пойти по какому-то правильному и простому пути!
Спасибо!
Игорь, все правильно написали по порядку пробития с разными ИП. По моей практике — обычно не смешиваем чеки агентские и по нашим услугам. Это просто удобнее. Особенно если впоследствии допустили ошибку и необходимо исправить ее коррекцией.
Воспроизвел подобную ситуацию на БП 3.0+ККТ — в чеке если указан агент, то строки где указано АГЕНТ распространяется на весь чек, даже на наши услуги. Очевидно что в таком случае пробить все позиции одним чеком правильно не получится и придется бить минимум 3 чека. Это в стандартной методике пробития чеков в БП 3.0 в связке в ККТ.
Напишите какую модель ККТ используете в работе, посмотрю может там есть особенности регистрации подобных операций.