Надо ли уменьшать сумму аванса по УСН на переплату в Уведомлении по ЕНС в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Ирина М. (Москва)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.87/10)

При формировании Уведомления по ЕНС на УСН 1С учитывает переплату налога за предыдущий период и уменьшает сумму налога на эту переплату. Какая сумма должна стоять в Уведомлении по ЕНС — начисленная по итогам квартала или уменьшенная на переплату? С оплатой понятно, учтем переплату, а как быть с Уведомлением?

Метки вопроса: —
Все комментарии (2)

  1. Здравствуйте!

    Должна быть сумма без учета переплаты, сумма аванса именно — отредактируйте сумму в ручном режиме.

    Налоговая отразит сумму аванса и зачтет платеж на ЕНС автоматически с учетом ст. 45 НК РФ.

    Дополнительно

    Механизм начисления и уплаты ЕНП в 1С

    Работа с ЕНС и ЕНП в части УСН в 1С

    Материалы по теме ЕНС и ЕНП здесь.

     2

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Учитывать ли зарезервированные суммы на ЕНС по налогу на прибыль в 1С Добрый день. Вопрос по Налогу на прибыль региональный бюджет. У нас была переплата и на 01.01.203 она попала в резерв,…
  2. Возврат переплаты по налогу на прибыль на ЕНС в 1С По итогам 9 месяцев 2022 года образовалась переплата по налогу на прибыль. Подскажите, пожалуйста, как правильно сформировать начальное сальдо на…
  3. Перерасчет страховых взносов в 1С Добрый день! Как отразить на ЕНС в Бухгалтерии 3.1 базовая переплату взносов после перерасчета (работники-вьетнамцы)? Как этот перерасчет влияет на…
  4. ИП УСН доходы, нужно ли подавать новое заявление о зачете налога по фиксированным взносам, если по первому заявлению зачли только часть суммы в 1С На ЕНС было 17000. Отправляли заявление о зачете налога, и пришло сообщение от ФНС об отказе в исполнении заявления в…

Статьи по этой теме

  1. Налоги, уточненные за пределами 3-летнего периода, не учтут на ЕНС Источник: Письмо Минфина от 16.04.2024 N 03-02-08/35058 Информация для: плательщиков ЕНС Из новых разъяснений Минфина следует, что подавать уменьшающие уточненки…
  2. Как правильно указать КБК в заявлениях о зачете ЕНП? Источник: Письмо ФНС от 20.06.2023 N ЗГ-3-8/8042@ Информация для: плательщиков ЕНП Компания (ИП) может распорядиться положительным сальдо ЕНС, подав заявление…
  3. ФНС разъяснила, как избежать штрафов при подаче уточненок за периоды до 2023 года Источник: Письмо ФНС от 19.03.2024 N БВ-2-7/4222 Информация для: налогоплательщиков В прошлом году налоговики выпустили Письмо от 27.12.2023 N БВ-4-7/16343@,…
  4. Как отразить возмещение НДС при ЕНС в 1С? На ЕНС поступила сумма возмещения НДС в мае 2024 года. Как это отразить в программе 1С? Порядок отражения в 1С…