Уведомление по НДФЛ ошибочно подано в 1С

1. Здравствуйте!

   Данные по Уведомления НДФЛ сторнируются и вводятся данные по 6-НДФЛ — это финальная и основная информация. Уведомления — это предварительная информация.

   Данную картину можете увидеть в ЛК ЮЛ ФНС

   Обзор ЛК ЮЛ / ИП ЕНС: 7 ключевых точек

   Сделайте выгрузку ЕНС — Все обязательства — НДФЛ.

   Там уже с учетом 6-НДФЛ. Поэтому в своем учете надо внести правки. Можно сделать через Уведомление, но не отправлять его. Написать Комментарий — Корректировка расчетов по ЕНС после сдачи 6-НДФЛ

   Ошибки в Уведомлениях по ЕНС в 1С

   .

   1

2. Спасибо за пояснение, теперь понятно. Если уведомления вот так некорректно поданы, но финальная информация в 6 -НДФЛ,и в принципе ,сальдо все время было положительное по ЕНС было — штрафов и пени не будет?

   1. Не должно быть санкций.
      У вас получилось по Уведомлениям НДФЛ прошло больше, чем по 6-НДФЛ.
      Потом начисление налоговики уменьшили и получилась переплата на ЕНС, если еще и платили по Уведомлениям. Или просто хватало сальдо ЕНС т.к ранее больше пополнили, чем надо.
      Она зависнет на НДФЛ в резерве. Такой резерв не снимается на текущий момент.
      Может быть зачтен в счет НДФЛ или любого другого налога-взноса, если сальдо ЕНС нет.
      ТОП-6 вопросов по сверке ЕНС
      Пункт — Виды резервов на ЕНС.

      Например,
      НДФЛ резерв 500 руб.
      Сальдо ЕНС 1 000 руб.
      Текущее налоговое обязательство по всем налогам и взносам 1 300 руб.
      Спишут все с сальдо ЕНС — 1 000 руб. и еще 300 руб. с резерва с НДФЛ. Там останется 500 — 300 = 200 руб.

      Если по Уведомлениям лишние суммы не платили.
      Сальдо было недостаточное на ЕНС, могли пени начислить.
      Но когда получили 6-НДФЛ должны были пени сторнировать.

      А если было всегда положительное сальдо ЕНС, его хватало на дубли уведомлений, то пеней не должно быть.

      1

3. Спасибо, все понятно:)

Комментарии закрыты.