Новый алгоритм учета НДФЛ с зарплаты с релиза 3.0.155

Вопрос задал Светлана П. (Ульяновск, Ульяновская область)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день! При переходе на новую методику учета НДФЛ с зарплаты с релиза 3.0.155 после перепроведении 1го квартала 2004г НДФЛ с выплаченной заработной платы стал учитываться в составе оплаты труда. Всё легло верно в разделе «Оплата труда» (т.е.все суммы удержанного и оплаченного НДФЛ с выплаченной зарплаты учлись в расходах «Оплата труда»), но в разделе «Расходы на уплату налогов» принимается к расходам некая сумма НДФЛ, которая не обосновано увеличивает сумму расходов для расчета налога УСН за 1 квартал, чего не было до применения нового алгоритма. Как найти что за суммы НДФЛ излишне списываются в расходы, как исправить данную ситуацию или как подкорректировать регистры чтобы верно рассчитывался налог при УСН в программе? Спасибо!

1. Последняя выплата зарплаты декабря 2023 была полностью выплачена 29.12.2023, тогда же отправлено Уведомление об исчисленном НДФЛ и перечислен ЕНП. т.е. выплат декабря 2023 в январе 2024 не проводилось.
2. НДФЛ по незарплатным операциям НДФЛ отсутствует.
3. Первая сумма НДФЛ, которая учитывается и в разделе «Оплата труда», и в разделе «Расходы на уплату налогов» это НДФЛ (13279руб.) с выплат 16.01.2024(премия разовая) и 19.01.2024 (аванса за январь 2024), Уведомление об исчисленном НДФЛ отправлено 23.01.2024, ЕНП перечислен 23.01.2024.
4. Ещё я заменила повторяющуюся сумму зачета НДФЛ к расходам 14 119,69 в Расходах на НДФЛ за 2023 год. Хочу уточнить, что в 2023 году НДФЛ к расходам отнесен верно.

Как можно скорректировать регистры, чтобы избежать отнесения к расходам 14 119,69 с зарплаты за декабрь 2023 в 2024 году?
Скрины отчетов прилагаю.

Все комментарии (5)

  1. Добрый день! Попробуйте на копии базы перепровести два документа «Сведения об уплате налогов». Есть предположение, что их обошла процедура перпроведения документов и в них осталось движение в регистре «Расходы при УСН» с видом расхода «Налоги (взносы)» и с суммой НДфЛ.

  2. Попробуйте посмотреть по регистратору «Сведения об уплате налогов» эти два документа в регистре накопления «Расходы при УСН».
    Чтобы перейти в регистр нужно нажать Shift+F11 и указать ссылку:

    e1cib/list/РегистрНакопления.РасходыПриУСН

    Далее нажать «Перейти».

    Когда прошел «приход» в регистр и есть «расход». 

  3. Отбор регистра накопления «Расходы при УСН»
    (вид расхода «Налоги (взносы)», счет учета 68.01.1, период: с начала ведения учета и до 31.12.2023). Результат отбора:
    — сумма прихода равна сумме расхода;
    — прихода с суммой 14119, 69 нет,
    — расход с суммой 14119,69 появляется первый раз в июне 2022г и ещё за 2022 и 2023 гг несколько раз.
    Например: Запись Списание с расчетного счета уплаты НДФЛ 52410 делится на две записи 14119,69 и 38290,31 и т.д. Причину почему делится на 14119,69 и остаток не нашла.
    Списываться в январе и феврале 2024 сумма 14119,69 на расходы для УСН не должна, т.к. по регистру накопления «Расходы при УСН» сумма прихода равна сумме расхода на дату списания.

  4. Получается первоначально данная сумма появилась в 2022 году, потом программа её пыталась закрыть, поэтому дробила сумму 52410 на 14119,69 и 38290,31.
    Можно 31.12.23 провести документ «Операция», где по кнопке Ещё — Выбор регистров добавить регистр накопления «Расходы при УСН» и ввести в него точно такие же закрывающие записи, которые программа проводит в 2024 году. Потом после перепроведения документов в 2024 году, ошибочные записи за 2024 год уйдут, т.к. их больше не будет на остатке.

Добавить комментарий