Сторно счета-фактуры на аванс и поступления в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Евдокия М.

Ответственный за ответ: Привалова Юлия (★9.91/10)

Добрый вечер, подскажите, пожалуйста, как правильно сдать уточненную декларацию по НДС, ситуация такая: в 4 кв. 2024 г. контрагент предоставил счет-фактуру на аванс на оплату аванса, а в 1 кв. счет-фактуру УПД, авансы восстановились в книге продаж. Сейчас по просьбе налоговой нужно убрать из учета эту компанию и доплатить НДС. Как правильно, как лучше это сделать пошагово.

Метки вопроса: —
Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    1. Сделайте Сторно СФ на аванс от Поставщика (4кв.2024).
    Документ Операцией, введенной вручную — Сторно документа. На вкладке НДС Покупки Запись доп. листа — Да. Корректируемый период — указать любую дату из периода (4кв.2024).

    2. Уберите восстановление НДС с аванса выданного из Книги продаж (1кв2025).
    Операции — Операции, введенные вручную — Создать — Сторно документа — выбираете документ Формирование записей Книги продаж за 1кв2025. Удаляете все лишнее и оставляете только те строки, которых не должно быть по восстановлению НДС с аванса выданного.
    Проводки будут текущим периодом, а чтобы заполнилась уточненка по НДС автоматом, надо перейти на вкладку НДС продажи.
    В колонке Запись дополнительного листа выбираете Да.
    В колонке Корректируемый период ставите дату периода, в котором было лишнее восстановление НДС (1кв2025).
    В колонке Сторнирующая запись доп. листа выбираете Да.

    3. Уточните, надо полностью убрать поступление или только из кн. покупок вычет по данному поступлению?

    Если полностью убрать Поступление, то на его основании создайте документ Корректировка поступления вид операции Исправление собственной ошибки. В табличной части в строке после изменения уберите Количество.
    Далее, при необходимости, решить вопрос по отражению расходов и, соответственно, по налогу на прибыль.

    4. Проверьте ОСВ по сч. 60 по данному контрагенту в полной аналитике (по субсчетам, договор, документы расчетов), ОСВ по сч. 19 в разрезе СФ.

    5. Проверьте как заполнились доп.листы к кн.проупок и кн. продаж.

    6. Потом создаете корректировочную декларацию по НДС за квартал, в котором допущена ошибка. На титульном листе ставите номер корректировки. Отчет заполнится автоматически. Проверяете, что все корректно.

    По теме
    Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С
    Порядок исправления суммовых ошибок по НДС в 1С

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. НДС. 3 кв. 2022г. У продавца реализация ( НДС 2000 руб), меньше полученного аванса (НДС 3 000 руб) В книге продаж показываю: Авансовую счет фактуру (НДС 3000), счет фактуру на отгрузку ( 2000 ) , а книге покупок Авансовую счет фактуру не 3 000, а 2000. Как в декларации по НДС отразится разница 1000. Как правильно заполнить декларацию по НДС в этом случае? 3 кв. 2022г. У продавца реализация ( НДС 2000 руб), меньше полученного аванса (НДС 3 000 руб) В книге продаж…
  2. Корректировочный счет-фактура в которой одна из нескольких позиций без НДС в 1С Добрый день. Во втором квартале 2023г. нам дали счет-фактуру с НДС 20%. НДС принят к вычету. В 3 квартале дали…
  3. УСН без НДС. Как отразить вычет по уплаченному ранее НДС в качестве налогового агента при возврате переплаты по аренде госимущества в 1С Добрый день! Наша организация выступает в качестве налогового агента по НДС при аренде гос. имущества. При оплате аренды понятно как…
  4. НДС Добрый день! В декабре был проведен отчет комиссионера с начислением комиссионного вознаграждения и выделенным НДС по комиссионному вознаграждению. Выделен автоматически…

Статьи по этой теме

  1. Нужно ли сдавать уточненку по НДС, если получен КСФ по причине завышения расходов со стороны поставщика? Нужно ли сдавать уточненную декларацию по НДС, если в феврале 2020 получили корректировочный счет-фактуру за декабрь 2019 по причине завышения…
  2. Как отразить возврат товаров ненадлежащего качества, если срок гарантии на него не истек? В 2018 приобрели шины на а/м. Шины поставили на машину, ездили весь 2018, но они оказались ненадлежащего качества, сейчас в…
  3. Можно ли исправительный счет-фактуру за прошлый год отразить в текущем периоде, если налоговая база не была занижена? Можно ли исправительный счет-фактуру за прошлый год отразить в текущем периоде, если налоговая база не была занижена? Исправительный счет-фактура оформлен…
  4. Счет-фактура в 1С 8.3 — как сделать, где найти Счет-фактура – основной документ для подтверждения права на вычет НДС. В 1С есть возможность не только выписывать счета-фактуры, но и…