Добрый вечер, подскажите, пожалуйста, как правильно сдать уточненную декларацию по НДС, ситуация такая: в 4 кв. 2024 г. контрагент предоставил счет-фактуру на аванс на оплату аванса, а в 1 кв. счет-фактуру УПД, авансы восстановились в книге продаж. Сейчас по просьбе налоговой нужно убрать из учета эту компанию и доплатить НДС. Как правильно, как лучше это сделать пошагово.
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
1. Сделайте Сторно СФ на аванс от Поставщика (4кв.2024).
Документ Операцией, введенной вручную — Сторно документа. На вкладке НДС Покупки Запись доп. листа — Да. Корректируемый период — указать любую дату из периода (4кв.2024).
2. Уберите восстановление НДС с аванса выданного из Книги продаж (1кв2025).
Операции — Операции, введенные вручную — Создать — Сторно документа — выбираете документ Формирование записей Книги продаж за 1кв2025. Удаляете все лишнее и оставляете только те строки, которых не должно быть по восстановлению НДС с аванса выданного.
Проводки будут текущим периодом, а чтобы заполнилась уточненка по НДС автоматом, надо перейти на вкладку НДС продажи.
В колонке Запись дополнительного листа выбираете Да.
В колонке Корректируемый период ставите дату периода, в котором было лишнее восстановление НДС (1кв2025).
В колонке Сторнирующая запись доп. листа выбираете Да.
3. Уточните, надо полностью убрать поступление или только из кн. покупок вычет по данному поступлению?
Если полностью убрать Поступление, то на его основании создайте документ Корректировка поступления вид операции Исправление собственной ошибки. В табличной части в строке после изменения уберите Количество.
Далее, при необходимости, решить вопрос по отражению расходов и, соответственно, по налогу на прибыль.
4. Проверьте ОСВ по сч. 60 по данному контрагенту в полной аналитике (по субсчетам, договор, документы расчетов), ОСВ по сч. 19 в разрезе СФ.
5. Проверьте как заполнились доп.листы к кн.проупок и кн. продаж.
6. Потом создаете корректировочную декларацию по НДС за квартал, в котором допущена ошибка. На титульном листе ставите номер корректировки. Отчет заполнится автоматически. Проверяете, что все корректно.
По теме
Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С
Порядок исправления суммовых ошибок по НДС в 1С