УСН, как списать НДС по УПД статусом 2 в 1С

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.85/10)

Здравствуйте! Помогите,пжл,разобраться в разноске а 1С УПД со стат.2. Мы ООО на УСН Д-Р(НДС 20%). Покупаем ТМЦ на Озоне, от продавцов получаем УПД стат.2 ,но с указанием ставки НДС(5,7,20%). Разносим в 1С через документ Поступление как от ОЗОНа(ведь оплата прошла Озону),выделяем НДС. +сч-фактура уже непосредственно от Продавца(это другое юр.лицо). И не ставим ,,галку,, Принять к вычету НДС. В этом случае нужно потом др документом Списать НДС? Или есть др.способ разноски подобных УПД? Можно ли сразу в документе Поступления не указывать ставку НДС? Меня смущает,что в учете УСН, НДС должен выделятся отдельной строкой и 1 вариант правильнее выходит?

Метки консультации: —
Все комментарии (3)

  1. Добрый день!

    Если оплата проходит ОЗОНу, а документ поступления от другого контрагента, тогда в программе нужно оформить документ Корректировка долга.
    После этого закроются расчеты по контрагентам.

    Как отразить покупку на ОЗОНЕ, если документы выписаны от другого контрагента в 1С?

    НДС по УПД со статусом 2 нельзя принять к вычету.
    НДС нужно списать в Дт 91.02, расходы в НУ не принимаются.
    Для этого используете документ Списание НДС. Документ удобно заполнять на основании Поступление (акт, накладная, УПД).

    То есть галочку ставите, но потом НДС списываете.

    Как учесть УПД со статусом 2 от Озон в 1С?

     1

  2. Так не работает. Галку ставить не надо, иначе задваивает НДС на сч.19

    1. ставим галку
    19.03/60 поступление
    68.02/19.03 сч-фактура
    91.02/19.03 Списание НДС

    2. если галку не ставим
    19.03/60 поступление
    91.02/19.03 Списание НДС

    Но возникает еще момент: Если частично по документу Поступления не берем пару позиций в расходы по УСН, то и НДС не берем к вычету.
    Очень трудоемко получается отражать одним документом Поступления: В сч-фактуре галку не ставим, вся сумма по документу попадает в документ Формирование записей книги покупок, а там вручную исправляется на сумму которую берем к вычету. Затем разницу списываем документом Списание НДС. Целый квартал эти документы надо записывать, помнить!!

    А если просто делить документ Поступление на 2 части, что берем к вычету и что не берем к вычету. Так хоть автоматически можно собрать НДС, не запутавшись напрочь.

  3. Поступление товара/материала:
    — Д 41.01 К 60.01
    — Д 19.03 К 60.01.

    Счет-фактура, галка стоит:
    — Д 68.02 К 19.03.

    Далее на основании документа Поступления оформляем документ Списание НДС, счет списания 91.02 ( статья не НУ).
    — Д 19.03 К 91.02.

    Если что то берете к вычету, что то нет, то — галку не ставите и суммы правите вручную в документе Формирование записей книги покупок.

    Но проще сразу списать ненужный НДС и тогда в Формирование записей книги покупок отразится сумма, которую принимаете к вычету.

    То есть не делить Поступление на два, а одно и сразу списать ненужный НДС, пока помните об этом.

    png 7

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. ИП на УСН доходы без НДС, возврат части товара продавцу с НДС в 1С Здравствуйте, ИП на УСН доходы, без НДС. Получил товар по УПД, в котором выделен НДС 20%. Часть товара не подошла.…
  2. УСН доходы-расходы, УПД со статусом 1 при реализации через Озон в 1С Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, есть ли какая-либо информация по работе с маркетплейсами в 1С с 2025. В настоящий момент, например, «Озон»…
  3. Формирование УКД со статусом 2, если на дату реализации организация не являлась плательщиком НДС в 1С Здравствуйте! ООО на УСН в октябре превысило лимит 60 млн, с 01 ноября выставляет УПД с НДС 5%. А как…
  4. УСН. При экспорте в ЕАЭС не заполняется код ТН ВЭД ИП на УСН реализует товары (продукцию) на экспорт в страны ЕАЭС( Беларусь, Казахстан, Киргизия ). Т.к. мы на УСН, в…

Статьи по этой теме

  1. С каким статусом выставлять УПД при освобождении от НДС на УСН? Применяем УСН, доходы до 60 млн руб. Реализацию оформляем УПД, какой статус в нем указывать с 2025 года — 1…
  2. Автоматическая подстановка УПД в поступление при УСН в 1С Организация на УСН (доходы-расходы). Как в документе Поступление (акт, накладная, УПД) при регистрации счета-фактуры сменить УПД на счет-фактуру? При оформлении…
  3. Надо ли оформлять счет-фактуру или УПД со статусом 1 при освобождении от НДС на УСН? Применяем УСН, доходы до 60 млн. руб. С 2025 надо оформлять СФ или УПД со статусом 1 и ставкой «Без…
  4. Как вести учет на УСН при освобождении от НДС, если есть экспорт товаров? Организация на УСН «доходы», доход в 2025 году до 20 млн руб. Есть реализация товаров на экспорт, по которой применяется…