Здравствуйте! ООО на УСН в октябре превысило лимит 60 млн, с 01 ноября выставляет УПД с НДС 5%. А как быть в ситуации, если 12.10 выставлен УПД без НДС, а 11.11 нужно сделать корректирующий УПД. Новый выставляется с НДС или без?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
По общему правилу возврат товаров осуществляется по той ставке НДС, которая действовала на дату реализации — именно она указывается в корректировочном счете-фактуре (п. 1.2 Письма ФНС от 23.10.2018 N СД-4-3/20667@).
Если на дату реализации организация не являлась плательщиком НДС, то корректировочный счет-фактуру невозможно выставить, так как нет первичного счета-фактуры.
Корректировку реализации проводите без НДС, УКД распечатаете тоже без НДС.
Возможно пригодится
Самоучитель НДС на УСН
Самоучитель по НДС на УСН в 1С
Здравствуйте! Верно, там не было счет-фактуры, только УПД с символом 2. Значит и корректировочную УПД делаем с символом 2, дата текущая?
Да, УКД формируем со статусом 2, дата документа — текущая.
Спасибо!
Рада была помочь 🌷🌷🌷 Обращайтесь, пожалуйста.