Здравствуйте!
Контрагенту выставлены счета-фактуры на реализацию в 2021 году и 2022 году (НДС 20%). Эти документы оказались утеряны, не подписаны; в связи с чем сейчас принято решение перевыставить сч-ф продажи актуальной датой, а старые — 2021 и 2022 года — сторнировать.
Мы прочитали, что в данном случае корректировка декларации по НДС не обязательна (т.к. компания переплатила НДС) и мы можем отразить суммы НДС (отмененных документов) в книге покупок текущего периода.
Мы выполнили сторно — http://joxi.ru/p27lBxZTEyYW6A?d=1
и заполнили вручную регистр НДС покупки: http://joxi.ru/zANK9LMUx4060r?d=1
таким образом в книге покупок нужная сумма отобразилась: http://joxi.ru/GrqQ7wlIyXqklr?d=1
возник вопрос, насколько корректно мы оформили эту операцию в базе?
При оформлении корректировки старых реализаций суммы НДС проходили в книге продаж с минусом, причем в корректируемом периоде. можно ли эту операцию оформить корректировкой реализации так, чтобы сумма отразилась в книге покупок 4 квартала 23 г.?
Добрый день!
Уточните, где прочитали, что корректировка деклараций по НДС не обязательна?
В 2021-2022 счет-фактуры были отражены в декларации по НДС?
Если да и сейчас принято решение их перевыставить, получается, что раннее была допущена суммовая ошибка по НДС, которую следует исправить.
Порядок исправления ошибок по НДС
Порядок исправления суммовых ошибок по НДС в 1С
Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С
Как убрать ошибочную реализацию из прошлого квартала?
Оформить документ Сторно по реализации прошлого периода, отразить реализацию в текущем периоде.
Исправление ошибочно выставленной реализации за прошлый год, НДС, налог на прибыль в 1С
.