Расчет отложенного налога на прибыль, если был убыток в НУ в 1С

Вопрос задал Муслим А. (Регионы РФ)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.84/10)

Здравствуйте!
Являемся плательщиком налога на прибыль, применяется ПБУ 18 балансовый метод.
http://joxi.ru/E2pYyw3HVKe8oA?d=1

http://joxi.ru/82QR9ajc3lbRdA?d=1 — рег. операции «Расчет отложенного налога по ПБУ 18» выполнены.

При этом ОНА считались только в 2021 году:
http://joxi.ru/zANK9LMUxEOKPr?d=1 — накопленное сальдо единоразово списалось рег. операцией в январе 2022 года.
Мы не можем разобраться, правильное ли это поведение программы.
т.к. соответствующие справки-расчеты не формируются http://joxi.ru/n2Yy91LfVMp472?d=1

Все комментарии (2)

  1. Здравствуйте!

    Проверьте, пожалуйста, порядок переноса убытка

    Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет при ПБУ 18/02 в 1С

    И он менялся. Сначала мы переносили его Операцией, введенной вручную. Потом процесс автоматизировали.

    По 2020 был один алгоритм, затем появился другой.

    У вас из 97-х, какие субсчета в наличии 97.11, 97.21?

    Если конфигурация отраслевая, например, 1С:Предприятие 8. Бухгалтерия сельскохозяйственного предприятия. То там могут быть свои нюансы — необходимо проконсультироваться на горячей линии hotline@agrosoft.ru

    1
  2. Предварительно, судя по скринам, не перенесен убыток за 2020.
    Алгоритм переноса дан в видео здесь
    Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет при ПБУ 18/02 в 1С
    а в тексте уже схема с 2021.

    Проделайте нужные операции в копии базы и проверьте результат
    Как сделать копию базы 1С 8.3
    Если все ок, то повторите в рабочей базе.

    1

Комментарии закрыты.