УСН+ПСН, уменьшение налога на страховые взносы по патентной системе налогообложения при совмещении УСН и ПСН в 1С

Вопрос задал Юлия Т.

Ответственный за ответ: Жукова Анна (★9.73/10)

Здравствуйте
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.150.29)
УСН + ПСН
Не учитываются в вычете при оплате патента за 1кв 2024г страховые взносы за сотрудников

Метки вопроса: —

Все комментарии (12)

  1. Здравствуйте!

    Для уменьшения налога на ПСН рекомендуется использовать Главное — Задачи организации — Помощник оплаты налога по патенту.

    В помощнике приведены суммы налога и страховых взносов, на которые его можно уменьшить..

    Подробно:
    Уменьшение налога на ПСН

    1. Спасибо за ответ
      Да, так и делаем.

  5. Приложите, пожалуйста, скрины документов Списание с расчетного счета, которыми были перечислены Страховые взносы.

  7. Не журнала, а самого документа Списание с расчетного счета, пожалуйста. Давайте проверим заполнение документа на оплату страховых взносов, возможно, найдем причину, почему помощники их «не видят».

  9. Уточните, пожалуйста, были ли отражен доход по ПСН в программе?

    В 1С при совмещении ПСН и УСН, расходы (в т. ч. страховые взносы) распределяются согласно законодательству пропорционально доходам. Расчет делается при закрытии последнего месяца квартала (Операции — Закрытие месяца — Расчет расходов, уменьшающих налоги УСН и ПСН). Настроек по выбору налога, который будет уменьшен на взносы, нет.

    Как ИП распределять страховые взносы при совмещении УСН (доходы) и ПСН в 1С?
    .

  10. Спасибо за ответы
    Да, доход был по ПСН.
    Разобрались. Оказывается с 150 релиза необходимо вносить сведения об уплате налогов в программу (новый документ).
    Операции — Сведения об уплате налогов
    Документ создается автоматически, если подключена интеграция с ЛК ЮЛ/ИП в 1С.
    Или его надо создать и заполнить вручную, взяв данные на сайте ФНС в блоке ЕНС.

    1. Это верно.
      Но УСН доходы и ПСН не зависят от уплаты в части фиксированных взносов ИП.
      Они уменьшают не на уплаченные взносы, а на подлежащие уплате.
      Алгоритм такой
      Уменьшение налога по УСН (доходы) и ПСН на страховые взносы ИП в 2024 году в 1С
      Пригодится
      Как настроить интеграцию с ЛК по ЕНС на сайте ФНС в 1С
      Если речь про страховые взносы сотрудников, здесь механизм именно через Операции — Сведения об уплате налогов.

      1

Комментарии закрыты.