Добрый день. Получился излишне удержанный НДФЛ за 1 квартал 2023 года.
Правильно ли я сделала:
1. В уведомлении уменьшила сумму НДФЛ на сумму излишне удержанного НДФЛ.
2. В 6-НДФЛ в 1 разделе за 3й месяц уменьшила на сумму излишне удержанного НДФЛ, во 2 разделе стр 160 также уменьшила.
Или нужно оставить все как есть и в уведомлении и 6-НДФЛ сумма будет больше на излишне удержанную.
Здравствуйте! Мы можем уменьшить удержанный налог только, если произведем возврат НДФЛ по заявлению сотрудника.
Если возврат не производить, излишне удержанный налог автоматически зачтется в следующем периоде, когда появится исчисленный налог у сотрудника на эту сумму. Тогда программа автоматически поставит в ведомости на выплату сумму удержанного налога меньше. Соответственно, сумма удержанного налога подтянется в уведомление.
Нужно посмотреть в отчете «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.23 по 31.12.23, есть ли излишне удержанный налог. Возможно он был уже зачтен в 3-ем месяце, тогда речь о возврате не идёт.
Пришлите, пожалуйста, скриншот, посмотрим. Тогда будет понятно, как должен заполниться 6-НДФЛ.