Добрый день!
1С:Предприятие 8.3 (8.3.24.1548)
Конфигурация: Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.182.33)
СНО: ИП на УСН (доходы)
Как правильно сделать переход и учитывать входной НДС по остаткам товаров, если с 01.01.2025 стали плательщиками НДС по основной ставке (20% и 10%), какие проводки должны быть сформированы при реализации этих товаров?
Столкнулись с такой проблемой: В 1С БП принятие входного НДС по остаткам товаров на 01.01.25 оформляется документом «Отражение НДС к вычету» по каждому счету-фактуре поставщика, который получен в период с 01.01.2022 по 31.12.24. Параллельно документом «Операция вручную» формируются проводки, выделяющие НДС к вычету из стоимости товаров. Эти документы дают основание включать в книгу покупок входной НДС поставщиков.
Однако, в дальнейшем, при реализации таких товаров в течение 2025 года документ реализации делает проводки по восстановлению НДС из стоимости товаров и повторно принимает НДС к вычету по товарам, приобретенным до 01.01.25 и включением этого НДС в книгу покупок. Таким образом, в книге покупок задваивается сумма НДС, принятого к вычету по остаткам товаров, принятых к учету до 01.01.25.
Добрый день!
Соберите, пожалуйста, в один word файл документы, которые демонстрируют ошибку .
С 2025 года на УСН с НДС 20% возможен вычет по товарам, работам и услугам, приобретенным в предыдущие периоды
Как упрощенцу принять к вычету НДС по остаткам, приобретенным до 2025
Может пригодится
Переход с УСН на УСН с НДС 20%, как отразить НДС по остаткам товаров в 1С
Обратила внимание, что у вас еще используется Раздельный учет НДС.
То есть кроме Операции по Восстановляю НДС при переходе с УСН Доходы на УСН Доходы с НДС 20%, нужно было оформить Ввод остатков по Способу учета НДС. Из скринов не вижу, что делали это.
Посмотрите, пожалуйста
Переход на раздельный учет НДС с 2025 года на УСН со ставкой НДС 20% (10%) в 1С
Попробуйте сейчас в копии базы выполнить это и еще раз перепроведите документы. В этом случае будет восстановление НДС или нет.
Потому, что если нет Раздельного учета НДС — ошибки такой нет.
Как сделать копию базы 1С 8.3
Добрый день! Отправляю скрин документа по вводу остатков товаров
Перейдите в движение Ввода остатков, регистр Раздельный учет НДС — заполнен?
В документе автоматически формируются записи в регистр накопления Раздельный учет НДС всегда со Способом учета — Учитывается в стоимости.
Установите флажок Ручная корректировка (разрешает редактирование движений документа) и измените Способ учета НДС для тех остатков, по которым НДС должен быть принят к вычету (или назначение пока неизвестно) на Принимается к вычету.