Добрый вечер! Помогите разобраться пожалуйста в таком вопросе. У меня есть две выплаты сотрудникам — оклад и разовая премия. Обе за февраль. Но выплачены в разные дни. Делаю два разных начисления от 28 февраля. В самом начислении дату выплаты премии меняю с 28 ф. на 9 марта, поскольку, как я понимаю, разовая премия для целей ндфл идет по дате выплаты. Все бы хорошо, но у двух сотрудников есть вычет на детей и программа применяет этот вычет повторно к премии за февраль, хотя он уже учтен в февральской зарплате (из-за этой даты выплаты мартом). Провела уже и начисление зп марта перед этим, думала что программа учтет это. Но нет. Получается двойной вычет в марте. Не пойму как мне проводить эти документы, чтобы все на место встало.
И второй вопрос — Не будет ли расхождения с РСВ? оскольку взносы с премии считаются по дате начисления (февраль) и я их уплатила как за февраль, а ндфл уплатила как мартовский раз дата выплаты март.
У меня из-за этого еще и 6-ндфл по вычетам и ндфл неверный.
Все комментарии (13)
Комментарии закрыты.
Добрый вечер! Дело в том, что вычеты применяются на дату получения дохода, т.е. на 09.03.22 сотруднику уже положен вычет и за февраль, и за март — это не ошибка.
Касательно РСВ, здесь тоже ошибки нет. Дата получения дохода для целей учета страховых взносов — это последний день месяца начисления.
Дата получения дохода по НДФЛ зависит от вида дохода и может быть разной, в данном случае она соответствует дате выплаты.
Чтобы избежать двойных вычетов и расхождений в РСВ и 6-НДФЛ можно начислять разовые премии в месяц выплаты и выплачивать в межрасчет.
Т.е. если мы выплачиваем разовую премию 09.03.22, то и начисляем в марте 2022.
А как я могу начислить премию мартом? Я тогда не смогу поставить в шапке февраль, премия же у меня за февраль. Это нормально будет?
Добрый день! Нет, я имела в виду, что на будущее можно рассмотреть такой вариант — начислять премию в месяц выплаты.
Я переделала документы сейчас. Сделала начисление 9 марта премии за февраль. То есть февралем только оклад начислен. И соответственно мартовскую премию начислила апрелем (была выплачена 11 апреля). Но почему-то когда формирую отчет 6 ндфл, в строку 112 попадает только одна премия — за январь, а за февраль, выплаченная в марте не попадает. В чем может быть причина?
Пришлите, пожалуйста, отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за 2022 год, по одному из сотрудников, у кого была премия и она не попадает в 6-НДФЛ.
Сейчас подумала, что так сделать нельзя, наверное. У меня РСВ сдан, сейчас заново заполнила и сумма поменялась на 100 тыс меньше стала ( раньше мартовская премия была начислена 31 марта и сумма шла в рсв за первый квартал). Значит все-таки по-старому надо оставлять((. Я вообще уже запуталась, не знаю теперь как выкрутиться.
Я решила начать с начала, вернула базу обратно и все по новой стала смотреть. Вот что получается. В начисления такая картина (скрин 16). Там одинаковый ндфл, поскольку даты выплат разные, хотя перечисляла с зп 12 тыс(вычеты), а с премии 13 тыс. у меня при этом уже начислена мартовская зп, поэтому не понимаю почему вычеты два раза за март прошли.
Теперь делаю отчеты по зарплате с настройками из вебинара. Анализ доходов ндфл вроде правильный (скрин 17), а вот анализ ндфл какой-то кривой (скрин 19). Три строки без оклада. Там где 35 тыс это доход от аренды, зп тоже нет здесь. То есть цифры должны быть такие — у всех 20, чиканчи — 55 тыс. И премия, за февраль которая должна была попасть в март, туда тоже не попала. У всех должно быть по 40, чиканчи 75 тыс.
В итоге в отчете 100 тыс не хватает, и с неудержанным налогом проблемы
Подробный отчеты по сотрудникам сделала
И в связи со всем этим вопрос. Может все-таки провести премии теми числами, которыми они выплачены и пересдать РСВ, но тогда у меня по взносам переплата будет.
Я извиняюсь за то, что путаю вас, но я все распровела и провела заново по порядку, и картина поменялась. Доходы появились, но ндфл все равно как-то не так получается.
И в начислениях два раза даты выплаты — это март, и все равно в марте два раза применен вычет.
Добрый день! Есть ещё один способ обхода данной проблемы: при начислении премии можно ставить последнее число месяца начисления. Т.е. у нас премия была выплачена 09.03.22, ставим в документе «Начисление зарплаты» у неё дату получения дохода 28.02.22, в этом случае двойного вычета не будет. А при проведении выплаты, 09.03.22 программа автоматически перенесет дату получения дохода на 09.03.22, но перерасчета по вычетам мы избежим.
Добрый день! Сделала, как вы сказали, и все получилось, все встало на место! Без вас бы я не справилась. Огромное, огромное вам спасибо!!!
Пожалуйста! Рада была помочь! ?