Неправильно исчисляется НДФЛ с премии

Вопрос задал Алия Г.

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Доброго дня!
1С:Предприятие 8.3 (8.3.21.1622) Кофигурация Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.135.16) (http://v8.1c.ru/buh8corp/)
При попытке начисления в апреле премии сотруднику который имеет 1 вычет на 1 го ребенка, НДФЛ начисляется некорректно.
До этого вычеты сотруднику программа применяла за январь, февраль, март и за апрель при выплате 05 апреля заработной платы за март.
07 апреля нужно было сотруднику выплатить 20000 премии чистыми на руки.
Начислила через начисление аванса без указания кол-во часов и дней вид выплаты — премию 22989, но почему то программа начисляет НДФЛ — 5839 рублей.
По моим расчетам, при начислении премии в апреле он во первых уже не должен был применять вычет, соответственно НДФЛ должен быть 2989 рублей
Прикладываю скрин-шот.
Также прикладываю регистр налогового учета по данному сотруднику

Метки вопроса: НДФЛ с премии

Все комментарии (8)

  1. Докладываю дополнительно расчетный лист по данному сотруднику с января по апрель. Почему то в марте не вижу применение вычета. а в регистре по налоговому учету по НДФЛ применения вычета есть.

  2. Здравствуйте! Пришлите, пожалуйста, дополнительно скриншот отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.23 по 31.12.23, мы в нём увидим вычеты в разрезе месяцев начисления и сможем проверить расчет налога как помесячно, так и нарастающим итогом.

  4. Добрый день! Проверила расчет.
    До апреля все нормально. Необходимо отменить проведение документа «Начисление зарплаты» от 31.03.23, «Списание с расчетного счета» от 05.04.23, «Начисление зарплаты» от 07.04.23

    Далее заходим в документ «Начисление зарплаты» от 31.03.23, далее справа меню Ещё — Пересчитать налог. Потом перезаполняем ведомость на выплату, проверяем чтобы суммы не изменились и проводим «Списание с расчетного счета» от 05.04.23, далее перерасчитываем также налог в документе «Начисление зарплаты» от 07.04.23

  5. Доброго дня!
    Проделала так как вы сказали, но мне не совсем понятен алгоритм, при начислении заработной платы за март , сначала начисляет НДФЛ 4528, потом при его перечислении 05 апреля он его сторнирует, а дальше еще тем же документом — начисление заработной платы за март опять какое то сторно 2122,00
    Дальше при начислении премии от 07 апреля 22989 рубля, программа как будто применяет 2 раза вычет . Хотя 7 числа он уже не должен был применять вычет, вычет за апрель должен был быть применен при начислении заработной паты за март, со сроком перечисления 05 апреля.
    Итого если смотреть итоговые цифры, у сотрудника всего дохода 159311, вычет с января по апрель месяц вместо 5600 рублей, применен как за 5 месяцев — 7000 рублей, Налоговая база тоже с учетом данного вычета 159311 — 7000,00 = 152311, а вот уже начисленный налог всего почему то правильный берет с налоговый базы 153711, а не с 152311. Где то еще сидит какая то ошибка, впоследствии который тоже где нибудь вылезет.
    Посмотрите пож-та в чем может быть причина?

    1. Посмотрела у себя в начислениях в апреле, их у меня было два:
      — 07 апреля начислила премию, через кнопку аванс, с датой выплаты — 07 апреля,
      — 20 апреля начислила аванс, с датой выплаты 20 апреля.
      Не понятно почему применяет двойной вычет за апрель.
      На всякий случай проверила заявления на вычет внутри справочника сотрудника. Там только одно заявление на вычет на 1го ребенка.

  7. Добрый день! Странно, что программа не применяет вычет при начислении зарплат за март 2023. Можно пока отменить проведение документа «Начисление зарплаты» от 07.04.23 и заполнить автоматически за апрель 2023 документ «Перерасчет НДФЛ», там должен появиться вычет.

    Рекомендуется проводить разовое начисление (премия, мат.помощь и т.д.) в отдельном документе «Начисление зарплаты» с переключателем «Окончательный расчет».

    Перед проведением второго документа «Начисление зарплаты» с переключателем «Окончательный расчет», первый можно будет временно распровести, тогда второй документ заполнится автоматически.

    После проводим первый документ.

    Потом во втором документе заходим справа в меню Ещё – Перерасчет НДФЛ.

    Снова заходим справа в меню Ещё – Перерасчет взносов.

    Так налоги и взносы за месяц будут рассчитаны верно.

    1

Комментарии закрыты.