Заполнение 2-НДФЛ с разными кодами доходов

Добрый день. Используется Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.67.72). В организации существуют несколько видов начислений доходов, помимо зарплаты: дивиденды, сверхлимитные суточные, аренда транспортных средств.
Вопрос 1: каким образом настроить процесс так, чтобы суммы, начисленные сотруднику за аренду его собственного автомобиля не попадали в общую сумму лимита для предоставления вычета на ребенка? (пояснение: 350000,0- лимит для предоставления вычетов на ребенка по НДФЛ, наш сотрудник по зар.плате выходит за лимит в мае, т.е. за период с января по апрель вычет должен предоставляться, но программа взяла вычет за 3месяца, т.к. за период с января по март с учетом выплат за аренду сумма 350 т.р. была достигнута.)
Вопрос 2: Если все-таки программа взяла вычет неверно, то в справке 2-НДФЛ при сдаче отчетности за год мы должны указать верную сумму? по начислению?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (5)

  1. Добрый день, Дина.
    Арендная плата начисляется ежемесячно на последнее число месяца. Начисление арендной платы отражается на счете 76.10. В программе начисление арендной платы отражается документом Операция, введенная вручную. Подробнее посмотрите здесь: Аренда автомобиля у сотрудника организации .

  2. Вопрос заключался в ЗАПОЛНЕНИИ 2-НДФЛ. Сотрудник ежемесячно получает зар.плату и доход от аренды автомобиля. в 2-НДФЛ все начисления попадают с соответсвующими кодами доходов: 2000 и 2400 соответсвенно. Вопрос: доходы от аренды автомобиля НЕ должны попадать в сумму 350000,00- эта та сумма, при которой прекращается предоставление вычета 1400 рублей? Если не должны, то как это настроить в указанной выше базе? Если есть возможность, пришли пожалуйста пошаговую интсркуцию начислений и как они попадают в справку 2-НДФЛ?

  3. Добрый день, Дина.
    При расчете НДФЛ детский вычет применяют к доходам работника- резидента, которые облагаются по ставке 13% (п. 3 ст. 210, п. 1 ст. 224 НК РФ). Следовательно, в сумму 350 000 руб., входят доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13% (4 п. 1 ст. 218 НК РФ). Арендная плата за аренду автомобиля, выплаченная сотруднику облагается по ставке 13%, и организация в данном случае признается агентом по НДФЛ, значит ее надо учитывать в сумме 350 000 руб. (1 п. 1 ст. 228 НК РФ; Письма Минфина от 11.07.2017 № 03-04-06/43981, от 27.08.2015 № 03-04-05/49369). Как отразить аренду автомобиля в программе можно посмотреть здесь: https://profbuh8.ru/product/reg-buh/comment-page-8/#comment-284042
    Аренда автомобиля у сотрудника организации .

  4. Спасибо Вам большое.

  5. Добрый день, Дина.
    Всегда рады вам помочь. Обращайтесь!!!

Комментарии закрыты