Учет ОС

Индивидуальную консультацию запросил Екатерина А. (Москва)

Ответственный за ответ: Гарафутдинова Эльза (★9.15/10)

Добрый день!
Организация приобрела два анализатора , они были оприходованы на счет 41.01 на одну карточку товара, стоимость одного 270 000 руб., стоимость второго 1 000 000 руб. Оба анализатора переданы в аренду.
Средняя себестоимость анализатора ( 1 000 000+270 000)/2=635 000
При формировании ОСВ видим Регламентная операция Корректировка стоимости списания по одному анализатору 365 000 рублей, по второму — 365 000 руб.
программа формируем как я понимаю среднюю себестоимость (270 000+365000=635000 и 1 000 000-365 000=635 000).
Подскажите, пожалуйста, месяц закрыли, а суммы так и висят в сальдо, почему?
Во вложении ОСВ и карточка счета

Метки вопроса: —

Все комментарии (3)

  1. Добрый день!

    Уточните пожалуйста, изначально вы пишете, что анализаторы были оприходованы на счет 41.01 как товар, но при переводе их в ОС вы не создавали по каждому анализатору новую номенклатурную позицию основного средства? А так же, каким документом был осуществлен перевод из счета 41.01 на 08.04.1 (приложите пожалуйста дополнительно скрины)?

    Так как для каждого основного средства (ОС) создаётся отдельный элемент справочника.

    Каждый объект ОС:

    — обладает характеристиками (инвентарный номер, дата ввода в эксплуатацию, первоначальная стоимость и т. д.);

    — требует индивидуального учёта амортизации;

    — может иметь свою историю перемещений, ремонтов, переоценок.

    Поэтому для корректного учёта необходим отдельный элемент справочника.

    Материалы по учету ОС в 1С:

    Справочник Основные средства

    Краткий самоучитель по учету ОС — законодательство

  2. Эльза, добрый день!
    1. На счет 41.01 было оприходовано два анализатора на одну карточку, т.к. партионный учет учет товара не ведется.
    2.Перевод со счета 41.01 на 08.04.1 был произведен документом — Перемещение товаров, материалов, в котором счет отправителя указан 41.01 , а счет получателя 08.04.1, склад отправителя, склад получателя не меняется.
    3. при принятии к учету ОС было создано отдельно два документа на каждый анализатор с разными инвентарными номерами
  3. Приложение № 1
    Приложение № 2
    Приложение № 3

    1. Посмотрела по вашей ситуации, да действительно, если вы заводите на одну карточку 2 разных ТМЦ, то при переносе их на ОС программа регламентной операцией определяет среднюю стоимость, так как у вас два анализатора сильно по цене отличаются, то если вы для второго анализатора создадите новую номенклатуру для оприходования на счет 41.01., то такого усреднения не произойдет при закрытии месяца.

    Есть ли у вас возможность создать номенклатуру для второго анализатора?

    2. Минус уйдет, если все документы будут проведены в хронологическом порядке по времени.
    Например при проведении документов в таком порядке получается так как в приложенных файлах:
    — Поступление ТМЦ №1 от 15.08.2025 (например 12.00 ч)
    — Поступление ТМЦ №1 от 10.11.2025 (например 12.00 ч)
    — Перемещение ТМЦ №1 на счет 08.04.1 (10.11.2025 12:10 ч.)
    — Принятие к учету ОС №1 (11.11.2025 12:15 ч.)
    — Передача ОС №1 в аренду (11.11.2025 12:20 ч.)
    — Перемещение ТМЦ №1 на счет 08.04.1 (17.11.2025 8:00 ч.)
    — Принятие к учету ОС №2 (17.11.2025 15:00 ч.)
    — Передача ОС №2 в аренду (17.11.2025 20:15 ч.)
    Затем закрываем месяц ноябрь.

Добавить комментарий